Что такое факторинг и как он помогает бизнесу

• Факторинг: что это простыми словами
• Особенности 
• Виды 
• Регрессный и безрегрессный
• Открытый и скрытый 
• Другие виды
• Как работает 
• Как выбрать фактора

Факторинг: что это простыми словами

Факторинг — это обмен будущей выручки на деньги. Вы продали товар или оказали услугу и выставили счет. Заплатить вам обещают через месяц.

Можете не ждать деньги от покупателя, а обратиться в факторинговую компанию, банк или микрофинансовую организацию (далее вместе — фактор). Они переведут вам деньги сразу — в обмен на небольшую комиссию. 

Оплату по договору покупатель внесет уже фактору. 

Схема выглядит привлекательно для всех. Продавец получает деньги сразу и может производить новые товары и оказывать услуги. Покупатель получает отсрочку платежа, которую дают далеко не все продавцы. Фактор за свои услуги получает комиссию.

Комиссия включает плату:

• за финансирование (ее начисляют за каждый день использования денег).
• за услугу по оценке покупателя.

Размер комиссии определяет фактор, но во многом она зависит от стоимости денег в экономике. При ключевой ставке ЦБ РФ 21% комиссия за услугу будет выше, чем при ставке 7%. 

Важный плюс схемы — фактор может проверить покупателя на платежеспособность. Если выяснит, что компания ранее неоднократно допускала просрочки или вовсе не платила, он уведомит об этом продавца и предложит найти другого клиента. Либо фактор определит для покупателя жесткие условия сотрудничества, например предложит установить лимит на поставки с отсрочкой или ограничит время отсрочки. 

Особенности 

Факторинг работает только по договорам с отсрочкой платежа. Если покупатель должен вносить оплату немедленно, привлечь фактора не выйдет. 

Услуга работает только по безналичному расчету. Но здесь нет ничего неожиданного, ЦБ РФ жестко ограничивает работу с наличными для бизнеса — такие платежи не могут быть больше 100 тысяч рублей.

Для услуги не нужны залог или поручительство. Фактору достаточно того, что у вас есть документы по сделке. Никаких дополнительных требований к продавцу, чтобы снизить свои риски, фактор предъявлять не будет. 

Для получения денег надо собрать много документов, в том числе:

• По вашему бизнесу и покупателю (финансовая отчетность, налоговые декларации, выписка из ЕГРЮЛ и другие документы).
• По самой сделке (договор, счета-фактуры, товарные накладные, универсальные передаточные акты).

Услугу необязательно получать в офисе банка. Оформить ее можно дистанционно, подписав договор с помощью ЭЦП.

Виды 

Есть несколько видов факторинга. Разница — в последствиях на случай, если покупатель не заплатит.

Регрессный и безрегрессный

При регрессе фактор вправе потребовать возврата денег у продавца. Такая услуга обычно дешевле, и получить ее проще.

Вариант без регресса предполагает, что посредник регулирует все споры с покупателем сам. Так продавец получает страховку от проблем с клиентом. 

Открытый и скрытый 

Продавец обычно уведомляет покупателя, что хочет участия фактора в сделке. Он просит переводить оплату именно посреднику. 

Но если продавец не хочет афишировать посредника, он может открыть номинальный счет в банке — его указывают в договоре купли-продажи. Все переведенные на этот счет деньги от покупателя получит посредник.

Такой факторинг может быть только регрессным, то есть если клиент не заплатит, посредник потребует деньги назад у продавца. 

Другие виды

Закупочный факторинг всегда открытый, то есть покупатель в курсе об участии в сделке фактора. А еще по нему нет регресса: если клиент не заплатит, посредник ничего не попросит у продавца. Договор носит трехсторонний характер, поэтому расходы на фактора стороны могут разделить.

При агентском факторинге фактор оплачивает товар или услуги поставщикам напрямую, а покупатель берет обязательство возместить деньги фактору и оплатить ему комиссию. Регресса здесь обычно нет, то есть посредник ничего не требует у продавца, а сам будет разбираться с покупателем, если тот не заплатит. 

При предпоставочном факторинге не нужен факт поставки товара или оказания услуги. Сторонам достаточно просто согласовать условия заказа. Схема особенно хороша для продавца — он может сразу использовать деньги для масштабирования производства. 

Как работает 

Есть несколько этапов.

• Этап 1. Заключаете договор купли-продажи товара или оказания услуг с отсрочкой платежа. 
• Этап 2. Заключаете договор факторинга. Клиент будет перечислять деньги не продавцу, а посреднику по его реквизитам.
• Этап 3. Фактор перечисляет деньги вам. Обычно первый платеж составляет до 95% от суммы основного договора. 
• Этап 4. Покупатель переводит фактору деньги, которые был должен вам. 
• Этап 5. Посредник переводит продавцу второй платеж за вычетом комиссии за свои услуги. 

Как выбрать фактора

Заниматься факторингом могут банки, либо МФО, либо — факторинговые компании. Банки и МФО можно проверять здесь. 

Факторинговые компании должны быть поставлены на учет в Росфинмониторинге, проверьте это здесь. 

На практике МФО обычно не предлагают факторинг. Продукт есть у банков и факторинговых компаний. С точки зрения лимитов привлекательнее банки. По комиссиям условия лучше у факторинговых компаний. Но все индивидуально и будет зависеть от вашего конкретного запроса. 

При выборе посредника почитайте отзывы о его работе, пообщайтесь с клиентами. Самое важное — понять, насколько своевременно компания выполняет свои обязательства.

Сравните стоимость услуг и условия. Лучше, чтобы посредник брал на себя риск неплатежа. Вы заплатите больше, зато получите подстраховку. 

В интернете есть агрегаторы факторинговых компаний, где можно одновременно получить расчет услуг от нескольких фирм. Однако будьте внимательны: иногда такие сайты бывают мошенническими. Если не хотите рисковать, обратитесь к проверенной компании. 

Факторинг — это обмен будущей выручки на деньги сейчас. Продавец так пополняет свои оборотные средства и избегает кассового разрыва. Клиент получает отсрочку платежа, а фактор — зарабатывает комиссию за свои услуги. 

Продавцу лучше оформлять безрегрессный факторинг, особенно если он сомневается в надежности покупателя. Да, выйдет дороже, но риски неплатежа возьмет на себя посредник.

Такие услуги обычно оказывают банки и факторинговые компании. Перед началом работы оцените их условия, а также отзывы предыдущих клиентов.