Инкассовое поручение: что это и кто его выставляет
Инкассовое поручение, или инкассо, — форма расчетов в бизнесе: от продавца поступает требование об оплате, а покупатель переводит деньги. Разбираемся, какие еще особенности есть у расчетов по инкассо.
Что такое инкассо
Инкассо — это формат безналичных расчетов, когда оплата проходит не по инициативе плательщика, а по требованию продавца на основании инкассового поручения. Говоря простыми словами, это документ, по которому проводят платеж.
Алгоритм:
- Продавец выполняет обязательства по контракту и передает в банк требование об оплате.
- Банк продавца пересылает инкассовое поручение в банк плательщика.
- Оплата проходит без согласия плательщика. По договоренности он может оспорить платеж, например, если товар не пришел.
- Если плательщик не оспаривает операцию, требование исполняют, а деньги списывают в пользу продавца.
Иногда покупатель имеет право на частичную оплату. Это указывают в документе или в правилах банка.
Инкассо бывает двух видов:
- Чистое. К поручению прикладывают только финансовые документы.
- Документарное. Прикладывают коммерческие документы, например товарные накладные, акты приема-передачи товаров, выставленные счета. Они подтверждают поставку — этот вид используют чаще.
Порядок расчетов регулирует , , а также положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П.
За проведение платежа банки берут комиссию. Ее размер зависит от суммы и тарифов банка. Если в переводе участвуют разные финорганизации, размер комиссий увеличивается.
Учитывайте: баланс денег на счету покупателя никто не контролирует. Между клиентом и продавцом должны сложиться доверительные отношения.
Еще одна проблема — временной разрыв между отгрузкой товара, передачей документов в банк и получением платежа. На это может уйти несколько дней, а это риск кассовых разрывов.
Они больно бьют по бизнесу. За просрочку платежей контрагенты начисляют неустойки. Могут остановиться поставки сырья и материалов. Чтобы этого не допустить, всегда нужно иметь подушку безопасности. На помощь придет Совкомбанк.
Мечтаете о своем бизнесе? Совкомбанк дает до 50 млн рублей на старт или развитие.
Для вас гибкие условия: «Легкий кредит», «Овердрафт», «Кредитная линия» и другие решения. Быстрое одобрение — минимум формальностей. Льготные программы для ИП и ООО.
Оценивайте свои финансовые возможности и риски. Изучите все условия в разделе «Бизнесу»/«Кредиты» на сайте банка sovcombank.ru
Отличия от других способов расчета
От платежного поручения инкассовое отличается тем, что о списании денег просит продавец, а не покупатель. Часто оно происходит вовсе без отдельного согласия клиента, но на заранее оговоренных условиях. С платежным поручением такое невозможно: решение всегда принимает плательщик.
При расчетах по аккредитиву стороны заранее договариваются, какие документы продавец передаст банку, например акт приема-передачи товара. Банк проверяет их и, если все хорошо, переводит деньги продавцу. Согласие покупателя не нужно. По расчетам инкассо у банка нет обязанности проверять документы.
А еще инкассо проще отозвать, а с безотзывным аккредитивом без согласия другой стороны так поступить нельзя.
Эскроу — это тоже способ безналичного расчета между контрагентами. Он похож на аккредитив. Но у эскроу есть дополнительное преимущество — со счета нельзя списывать и арестовывать деньги.
Бесспорное списание налоговыми органами
Инкассовые поручения направляют не только для оплаты сделок, но и при взыскании задолженностей налоговыми органами и судебными приставами.
Налоговый орган поступает таким образом:
- Сначала просит заплатить налог добровольно и направляет требование.
- Если срок оплаты истек, налоговики принудительно взыскивают задолженность с помощью инкассовых поручений.
- Инкассовое поручение налогового органа направляют в банки должника. Они списывают деньги и с рублевых, и с валютных счетов. В первом случае банк должен исполнить поручение за один операционный день, во втором — за два.
Если у должника нет денег, требование налоговой будут исполнять по мере их поступления на счет.
Списание денег приставами
Когда решение суда вступает в законную силу, должник обязан его исполнить: добровольно либо принудительно. Для это существует отдельная служба — .
У приставов есть арсенал инструментов, чтобы убедить должника заплатить. Они могут запретить выезд за границу, арестовать имущество и банковские счета. В последнем случае с них в бесспорном порядке списывают текущий остаток денег, а потом и новые поступления.
Требования приставов банк исполняет незамедлительно. Деньги сначала поступают на счет к приставам, а уже потом — к взыскателю.
Банк сообщает о списании денег приставу или взыскателю в течение трех дней.
Как оформить инкассовое поручение
Пропишите в договоре, что расчеты будут проходить с инкассо. Также уточните, нужно ли согласие другой стороны на списание денег или оно пройдет в бесспорном порядке.
Поручение важно грамотно оформить. Обязательно указывайте:
- дату;
- сумму платежа;
- порядковый номер документа.
Корректно заполняйте поле «Назначение платежа». Отдельно пропишите, может ли покупатель вносить деньги частями.
Ошибки при оформлении инкассовых поручений допускают и налоговые органы. В этом случае банк возвращает поручение для устранения недостатков.
Инкассо — способ безналичных расчетов, когда оплату проводят по требованию продавца.
Его применяют не только предприниматели, но и налоговые органы и судебные приставы.
При этом оно связано с рисками: деньги на счете не замораживают, как в случае с аккредитивом или эскроу, а значит, покупатель может снять их и обмануть продавца. А еще по инкассовому поручению банк не проверяет документы.
Для тех, кто ценит свое время
Подпишитесь на еженедельную email-рассылку и узнавайте о самых интересных публикациях.
Лучшие статьи у вас под рукой!
А еще интерактивы и мемы — просто подпишитесь на наши соцсети
Пишу о финансах, экономике и инвестициях. Надеюсь, вместе мы покажем результаты уровня Уоррена Баффета.
Комментарии
Комментарии пользователей проходят модерацию, поэтому появляются не сразу
