Что такое пени

Пени — это разновидность штрафных санкций. Чем они отличаются от неустойки, недоимки и процентов?

• Штраф, пени, неустойка — в чем разница
• Пени за просрочку налога 
• По кредиту  
• По микрозаймам  
• По платежам ЖКУ 
• Коротко о главном 

Штраф, пени, неустойка — в чем разница

Штрафы, пени, неустойки — все это плата за нарушение обязательств, обозначенных в договоре. Примеры обязательств — поставка товара, выплата долга, уплата налогов и внесение других обязательных платежей, например, за коммунальные услуги.

Неустойка — более широкое понятие, а пени и штрафы — его разновидности.

Они подразумевают выплату дополнительных денег за нарушение договоренностей. Но в случае штрафа речь идет о конкретной сумме. Например, санкция за просрочку платежа по кредиту может составлять 500 рублей при первом нарушении графика платежей, а при повторном — 1000 рублей.

Также при определении санкций могут использовать непостоянные величины. Иногда их рассчитывают на основе суммы долга, ключевой ставки Центробанка или другого показателя — такие неустойки называют пенями. 

В этом случае за основу принимается недоимка — не уплаченная вовремя часть обязательного платежа, обозначенного в договоре (в случае с кредитом) или в законе (когда речь идет о налогах и коммунальных платежах). 

Например, если заемщик не внес очередной платеж по кредиту, банк может прибавить 0,1% от суммы просроченного долга за каждый день просрочки. 

Как именно начисляются пени, какова их величина и от чего зависит размер, обязательно указывают в договоре.

Следить за всеми финансовыми операциями — просто! Наше приложение значительно упрощает контроль.

Пени за просрочку налога

В налоговом законодательстве пени — сумма, которую начисляют на задолженность. Она увеличивается с каждым днем просрочки. Неустойку следует оплатить в момент погашения основного долга, и тогда ее перестанут начислять. 

Каждый гражданин обязан платить налог. На доходы физлиц, транспортный, земельный, на недвижимость — разновидностей много, и у каждой своя методика начисления и срок оплаты. 

Так, за наемных сотрудников налог на доход физических лиц, как правило, перечисляет работодатель. Также его необходимо оплатить в некоторых других случаях. Один из них — при продаже недвижимости, которой владели меньше пяти лет. В этом случае продавец квартиры или дома должен подать налоговую декларацию и уплатить 13% в бюджет.

Если этого не сделать вовремя, то налоговики начислят пени. Их размер оговаривает 75-я статья Налогового кодекса РФ. Основой для расчета служит сумма недоимки, затем ее умножают на процент.

Для физического лица это 1/300 от ставки рефинансирования Центробанка РФ. Ее приравнивают к ключевой ставке. В октябре 2023 года обе составляют 13%. Актуальную информацию можно проверить на сайте ЦБ РФ.

Для юрлиц процент тоже равен 1/300 ставки рефинансирования — но только в первые 30 дней. С 31-го дня коэффициент повышают: пени за неуплаченный вовремя налог рассчитывают как 1/150 ставки рефинансирования.

О долгах и неустойках по налогам можно узнать в личном кабинете налогоплательщика или на портале госуслуг. Ищите информацию в разделе «Налоги».

По кредиту

Максимальный размер пеней по потребительским кредитам оговаривает статья 5 закона «О потребительском кредите». Банк самостоятельно определяет, какой из двух способов начисления использовать:

• начислять и пени, и проценты по кредитному договору. В этом случае неустойка не может превышать 20% годовых;
• начислять только неустойку в размере 0,1% в день.

Как показывает практика, большинство кредиторов предпочитают использовать первый способ. Подробности ищите в кредитном договоре — в разделе с индивидуальными условиями. 

Чтобы заемщикам было проще сориентироваться и не пропустить важную информацию, законодатели определили формат, в котором ее должны указывать. 

Сумму кредита, срок действия договора, процентную ставку приводят в виде таблицы. Информацию об ответственности заемщика за ненадлежащее выполнение условий договора указывают в двенадцатой строке. Форма санкции, способ расчета — все указывают в этом пункте. 

Если вы чувствуете, что долговая нагрузка вам не по силам, обязательно обсудите это с кредитором — банк предложит пути выхода. И даже в случае, казалось бы, безнадежно испорченной кредитной истории можно исправить свой рейтинг. 

Когда речь идет об ипотечном кредите, в силу вступают нормы закона «Об ипотеке». Он предусматривает два способа начисления неустойки за нарушение графика платежей: 

• если проценты продолжают начислять, то пени не могут превышать ключевую ставку ЦБ РФ на день заключения договора; 
• если начисление процентов приостанавливают, то пени не могут превышать 0,06% от суммы просроченной задолженности за каждый день пропущенного срока. 

Пени по микрозаймам 

Пени на сумму долга в случае с микрофинансовыми организациями начисляют по той же схеме, как и у банковских кредитов. Таким образом они не должны превышать 20% годовых. Однако в период просрочки, кроме неустойки, продолжают начислять проценты по займу.

Раньше они могли достигать и 1% в день, однако с 1 июля 2023 года законодатели ограничили величину — теперь они не могут превышать 0,8% в день. Получается все равно много — 292% годовых.

Между тем закон отдельно оговаривает, что предельный размер задолженности по процентам не может превышать 130% от суммы займа. 

Например, если человек одолжил в микрофинансовой организации 10 тысяч рублей и не смог вернуть их вовремя, максимальная сумма, которую может получить кредитор сверх возврата долга, — 13 тысяч рублей. В нее входят как проценты за пользование деньгами, так и пени.

Таким образом, он обязан вернуть МФО 23 тысячи рублей: из них 10 — одолженные деньги, а 13 — проценты и пени.

По платежам ЖКУ

Порядок начисления неустойки за задержку оплаты коммунальных платежей прописан в части 14 статьи 155 Жилищного кодекса РФ.

Общий порядок таков. Пени начисляют с 31-го дня задержки платежа. Размер — 1/300 от ключевой ставки Центробанка РФ за каждый день просрочки. Напомним, в октябре 2023 года она составляет 13% — это 0,04% в день.

Коротко о главном 

Повторим основную информацию, которую должен знать каждый. 

• Пени — разновидность неустойки за нарушение обязательств. 
• В отличие от штрафов, которые представляют собой постоянную величину, пени составляют определенный процент от суммы долга. 
• Неустойку оплачивают одновременно с закрытием основного долга, и в этот же момент ее перестают начислять. 
• Сумма начисленных пеней растет с каждым днем — неустойку начисляют за каждый день просрочки.

Внимательно рассчитывайте свои возможности при оформлении займов, чтобы не попасть в трудную ситуацию!

Вся информация о ценах актуальна на момент публикации статьи.