Что такое казначейский счет
Государственные проекты часто передают в руки частным исполнителям и финансируют работы из федеральной казны. В отличие от обычных расчетных счетов, казначейские позволяют контролировать движение бюджетных средств и предотвращать растраты.
Такие финансовые инструменты доступны индивидуальным предпринимателям, компаниям и другим структурам, которые работают с бюджетными деньгами.
Для чего нужен
КС позволяет контролировать и учитывать бюджетные средства. Госструктуры в любой момент могут проверить, куда потратили деньги: любые их перемещения прозрачны и подконтрольны. Это позволяет избегать коррупции и снижает риск нецелевого использования финансов.
Казначейский счет особенно важен для крупных государственных проектов, где необходимо тщательно контролировать каждый шаг. Например, все деньги на строительство школы или больницы будут проводить через КС, чтобы гарантировать, что их потратили исключительно на проект.
Чем отличается от расчетного счета
Казначейский и расчетный счет — это не одно и то же. Первый нужен для учета и контроля бюджетных средств, которые выделяют на государственные и муниципальные проекты. Его могут открыть лишь организации, работающие по госконтрактам.
Второй — основной инструмент для коммерческих компаний и индивидуальных предпринимателей. Предназначен для повседневных финансовых операций: рассчитаться с контрагентами, выплатить зарплаты и прочее. В отличие от КС, владелец распоряжается суммами по своему усмотрению.
Как открыть единый казначейский счет юридическому лицу
Процедура простая, но требует подготовки. Важно четко соблюдать требования и предоставить необходимые документы.
Например, компания «Титан» получила тендер на ремонт дорожного покрытия в одном из российских городов. Проект финансируется из государственного бюджета, и владельцу необходимо открыть КС, чтобы получить средства на строительство.
Для этого:
- компания собирает необходимые документы;
- подает заявление;
- предоставляет копию контракта, чтобы подтвердить, что из бюджета выделили деньги.
Если с бумагами все в порядке, казначейство откроет счет для проекта.
Какие потребуются документы
Организация должна подготовить пакет бумаг. Что в него входит:
Счет открывают в местном органе Федерального казначейства. Можно отнести документы лично или подать их через сайт «Электронный бюджет». Если с бумагами все в порядке, спустя два-три дня придет уведомление, что КС открыт.
Иногда компания начинает оформлять контракт до открытия счета и сталкивается с проблемой: нужно указать реквизиты, которых еще нет. В таком случае зайдите на сайт «Электронного бюджета» и зарезервируйте КС. Нужные сведения придут в личный кабинет — их можно вписывать в договор.
Как работать с казначейским счетом
По госконтракту обычно оплачивают каждый этап.
Например, «Титан» выиграл тендер на ремонт участка дороги и получил 10 миллионов рублей. Деньги будут зачислять в несколько этапов:
- Закупка асфальта. Подрядчик направляет платежное поручение на два миллиона рублей на поставку асфальта. Казначейство проверяет и одобряет перевод, после чего деньги приходят поставщику.
- Аренда дорожной техники. Компания заключает договор аренды на один миллион рублей. После проверки деньги с КС переводят арендодателю.
- Зарплаты рабочим. Организация выплачивает оклады сотрудникам на объекте по согласованному сметному плану.
- Оплата работы субподрядчиков. Чтобы установить освещение, исполнитель обращается к другим специалистам. На них распространяются такие же требования, как на подрядчика.
Каждый квартал «Титану» нужно отчитываться о выполненных работах и оставшихся средствах.
Переводить деньги можно на лицевые счета поставщиков, субподрядчиков и так далее. На расчетные — только если нужно выплатить зарплату работникам, которые участвуют в контрактной деятельности, или купить валюту, чтобы рассчитаться с иностранными контрагентами.
Доля государства в экономике России велика, поэтому участвовать в тендерах — отличный способ для бизнеса оставаться на плаву и расширить рынок сбыта услуг. Банковская гарантия от Совкомбанка увеличит шансы выиграть торги и получить выгодный заказ.
Хотите получить обеспечение для участия в торгах? Оставьте заявку на сайте и получите банковскую гарантию от Совкомбанка. Срок рассмотрения — от одного часа.
Как закрыть КС
Вернемся к нашему примеру. Когда работники «Титана» закончат ремонтировать дорогу и используют все средства по назначению, компания может подать заявление о закрытии счета или уведомить казначейство об исполнении контракта.
Подробности прописаны в приказе от 17.10.2016 N 21н.
Подведем итоги. КС позволяет государству контролировать расходы, минимизировать риски нецелевого использования денег и обеспечивать прозрачность операций. Поэтому будьте готовы соблюдать все процедуры и отчитываться за каждый потраченный рубль.
