Баннер
Глоссарий

Что такое ликвидность простыми словами

Екатерина Харитонова
/ 22 ноября 2021 18:30
29.1 тыс.
7 мин.
Текст изменился / 8 апреля 2024

Ликвидность – это возможность стремительно продать активы по высокой стоимости. То, насколько быстро это получится сделать, говорит о потребности и ценности продукта. Наша статья пригодится начинающим предпринимателям и инвесторам.

ликвидность
От платежеспособности ценных бумаг, компании и банка зависит востребованность на рынке

Определение «ликвидность» можно применить к заводам и фабрикам, ценным бумагам и квартирам, автомобилям и винтажным предметам мебели.

Экономисты делят ценности на высоколиквидные, низколиквидные и неликвидные. Самый высокий ликвидный предмет – деньги. Особенно те, которые находятся в обороте в большинстве стран.

Деньги, спрятанные под подушкой, обесцениваются. Сберегите средства от инфляции и заставьте накопления работать на вас. Гибкие условия сыграют вам на руку: 

  • вы можете открыть вклад дистанционно; 
  • управлять им не выходя из дома; 
  • увеличить ставку до 15,6%, пользуясь картой «Халва». 

Дополнительную сохранность средств обеспечивает государственная Система страхования вкладов.

Виды ликвидности и их коэффициенты

Высоколиквидные активы можно быстро превратить в денежный эквивалент. Такой характеристикой обладают ценные бумаги, валюта, облигации.

Средней ликвидностью обладают предметы, которые можно продать в течение нескольких недель. Ими может быть продукция завода, сырье и другое.

коэффициент ликвидности
Банковские вклады обладают медленным ликвидным показателем

Медленной обладают наличные или банковские переводы, которые нельзя получить или обналичить сразу. Их можно вернуть через несколько месяцев или через год. Такой способностью обладают, например, банковские вклады.

Зачем откладывать деньги долгие месяцы, если можно получить желаемое прямо сейчас? Возьмите кредит в Совкомбанке, оформите услугу «Гарантия минимальной ставки» и получите шанс вернуть проценты по истечении срока кредитования. Для этого расплачивайтесь Халвой каждый месяц и не допускайте просрочек по кредиту. Оставить заявку вы можете в два клика.

Одна из самых трудноликвидных – недвижимость. Конечно, цена за квадратный метр с каждым годом растет, но продать ее трудно. К тому же покупатель может сторговаться до стоимости меньше рыночной. Окончательное решение будет зависеть от состояния недвижимости.

Текущая

Предпринимателю необходимо знать значение слова «ликвидность». Это позволит ему понимать, даст ли банк кредит, способен ли он расплатиться с долгами по имеющимся займам. Чтобы понять коэффициент, необходимо попросить бухгалтера рассчитать его.

По коэффициенту ликвидности можно понять соотношение кредитов фирмы и оборотных денег.

Существует текущая, быстрая и абсолютная ликвидность. И у каждой есть свой коэффициент.

Чтобы узнать текущую, необходимо вычислить, сможет ли компания закрыть все свои кредиты наличными, которые находятся в обороте. При этом не продавать имущество.

Для этого можно использовать формулу расчета, где оборотные активы делят на текущие кредиты.

Предположим, у предприятия по выпуску резиновой обуви есть долговые обязательства перед банком, поставщиками. Дебиторская задолженность составляет 6 млн рублей. Предприятие должно немедленно выплатить поставщикам 6,5 млн рублей.

6 000 000 / 6 500 000 = 0,9

В норме коэффициент текущей ликвидности должен составлять от 1,5 до 2,5. Предприятие, выпускающее резиновые сапоги, не может в срок закрывать свои обязательства, поскольку 0,9 – низкое значение.

Эксперты советуют нарастить оборотные активы и сократить долги. В ином случае может дойти до распродажи имущества.

Быстрая

Такой вид показателя позволяет директору крупного предприятия понять, насколько быстро он способен продать доступные активы. Необходимость в этом возникнет, если будут непредвиденные расходы.

К первоначальной формуле добавляется дебиторская задолженность. Необходимо сложить остаток на счете, краткосрочные вклады и краткосрочную дебиторскую задолженность. После этого сумму поделить на краткосрочные кредиты.

текущая ликвидность
Предприятия отвечают своим ликвидным показателям

Предположим, что у птицефабрики на счету есть 500 тысяч рублей. Клиенты должны вернуть 200 тысяч рублей, займ составляет 100 тысяч рублей. Ферма должна поставщикам удобрений 500 тысяч рублей.

500 000 + 200 000 + 100 000 / 500 000 = 1,6

Задача решается простым способом, который позволяет увидеть срочную ликвидность. Ее нормальное значение – от 0,7 до 1.

Число больше единицы – дела фермы идут хорошо. Если число меньше нормы, то придется нарастить активы.

Абсолютная

Абсолютная ликвидность говорит о возможности компании покрыть краткосрочные пассивы, используя деньги вместе с краткосрочной дебиторской задолженностью.

Вычислив этот показатель по простой формуле, предприниматель узнает, насколько его доход позволяет погасить имеющиеся долги. Он может использовать кредитную помощь банков, но только на краткий период.

Методика вычисления коэффициента: сложить остаток на счете и краткосрочные вложения, а получившуюся величину поделить на краткосрочные обязательства.

Приведем пример с фабрикой игрушек «Весна». В банке у фабрики имеется 300 тысяч рублей. Ей также должны вернуть долговые обязательства в размере 300 тысяч рублей. Поставщики требуют немедленных выплат на 500 тысяч рублей.

300 000 + 300 000 / 500 000 = 1,2

Приемлемый коэффициент в этом случае будет начинаться от 0,2 до 0,5. У фабрики – высокий уровень абсолютной ликвидности. Она способна заплатить за все обязательства.

Факт дня
На белорусской 50-рублевой банкноте 1992 года был изображен медведь-барибал, который в Беларуси не встречается.

Сферы применения

Если говорить совсем просто, то коэффициенты ликвидности показывают надежность и целеустремленное развитие компании. С их помощью банки узнают, можно ли бизнесу доверять и выдавать кредит.

Перед принятием решения о кредитоспособности финансовая организация может запросить данные по перспективности работы и проанализировать развитие предприятия.

Бизнесмену необходимо обратить внимание на простые коэффициенты:

  • маневренность имеющегося капитала;
  • абсолютная ликвидность;
  • критическая оценка текущей ликвидности;
  • наличие собственных средств.

Предприятие

Понять платежеспособность компании предполагается через оценку ее активов и пассивов. Ликвидные активы мгновенно продаются на рынке по самой популярной стоимости. Простым способом они делятся на оборотные и внеоборотные.

Простыми словами – оборотный актив позволяет получать прибыль в течение одного года. Ее используют во время производства. Это станки, дебиторские долги, банковские вклады длиной на год.

предприниматель
Знания о показателях работы компании помогают развиваться предпринимателям

Под словом «внеоборотные» подразумевают активы, которые добавляют в бюджет компании доход в срок более одного года. Это могут быть запатентованные разработки, рецепты, цеха, офисные помещения, техника и долгосрочные обязательства.

Оборотные активы легче продать, в отличие от внеоборотных.

Словом «пассив» обозначают собственный капитал компании. Под эту категорию попадают заемные средства, которые компания получает в банке.

Пассивы

  • Срочные: кредиты.
  • Краткосрочные: кредиты, взятые на краткий срок, долги по дивидендам.
  • Долгосрочные: кредиты на срок больше года.
  • Устойчивые: прибыль, получаемая в будущем, средства в резерве на планируемые расходы и налоговые выплаты.

Банк

Для банков коэффициент собственной платежеспособности – не пустое слово. Конечно, это условная характеристика, но по ней можно понять: способна финансовая организация расплатиться с потребителями своих услуг или нет.

Каждый раз, когда кредитная организация оформляет и выдает заем, величина денег в ней сокращается. А вместе с ней и платежеспособность.

Для поддержания этого показателя на высоком уровне финансовая компания должна обладать резервами. Для этого она вкладывает часть средств в облигации, акции.

Это должны быть не простые активы, а обладающие меньшим риском и способствующие при быстрой продаже способностью нарастить платежеспособность банка. За этим наблюдает Центробанк РФ.

Ценные бумаги

Обладают своей платежеспособностью. На бирже их оценивают по количеству торгов и размеру спреда (соотношение между максимально высокими ценами заявок на приобретение и самыми низкими ценами заявок на продажу).

Большое количество договоров и маленькая разница дают высокую платежеспособность. Акции, которые легко и мгновенно продаются без глобального скачка цены, считаются ликвидными.

Совкомбанк создал приложение для инвесторов. Это простой способ отследить коэффициенты ценных бумаг, доходность портфеля и активов в отдельности. Приложение позволяет быстро пополнять и выводить деньги на Халву.

Чтобы повысить ликвидный коэффициент, не обязательно идти на риск. Достаточно работать над ростом качества активов, растить оборотный капитал, прибыль, а также снижать дебиторские долги.

Для тех, кто ценит свое время

Подпишитесь на еженедельную email-рассылку и узнавайте о самых интересных публикациях.
Хотите узнавать о новых публикациях не заходя на сайт?
Подписывайтесь на анонсы в ВК и Телеграме
banner image
29.1 тыс.
Баннер