Баннер
Глоссарий

Платежное поручение: что это такое и для чего нужно

Татьяна Мищенко
/ 27 февраля 17:07
8.6 тыс.
24 мин.

Платежное поручение — основной инструмент, который юридические лица и ИП используют для перевода денег со своего счета на счета других людей и организаций. Разберем основные виды и содержание платежных поручений.

что такое платежное поручение
Поручение на перевод средств можно оформить на бумаге, но гораздо удобнее сделать это в приложении банка

Представьте, что вашей компании понадобилось закупить сырье у поставщика. Просто взять и перевести деньги с расчетного счета партнеру не выйдет — понадобится составить платежное поручение и направить его в банк.

Что такое платежное поручение

Платежное поручение (ПП) — это документ, который бизнес использует для безналичных переводов на счета физических и юридических лиц. В народе его называют «платежкой». Это своего рода инструкция от плательщика своему банку о том, как распоряжаться средствами на расчетном счете. 

Существует унифицированная форма платежного поручения, утвержденная Банком России, однако с 1 января 2013 года не обязательно использовать именно ее. Вы можете разработать свой вариант документа. Главное, чтобы он содержал все обязательные графы и давал четкое представление о том, кому, за что, куда и какую сумму должен перевести банк.

Для чего оформляют платежные поручения

Организации составляют платежные поручения каждый раз, когда нужно выполнить денежный перевод. Например:

  • для оплаты товаров и услуг — по вашему распоряжению банк отправит необходимую сумму контрагенту;
  • возврат долга — чтобы рассчитаться с кредитором, тоже потребуется оформить «платежку»;
  • расчеты с персоналом — поручите банку выдать зарплаты, отпускные или командировочные на карту сотрудника;
  • оплата налогов и сборов — при внесении обязательных платежей в бюджет без ПП не обойтись.

Платежное поручение и платежное требование — одно и то же?

Банки могут переводить деньги со счетов бизнес-клиентов только на основании «платежек». Есть вариант, при котором распоряжение составляет не отправитель, а получатель платежа. Речь о платежном требовании. С помощью этого документа вы можете запросить у партнера плату за предоставленные ему товары и услуги.

Платежные требования бывают безакцептные, когда списание происходит автоматически, и с подтверждением — в этом случае перевод осуществляется только после того, как плательщик согласует операцию.

Специальный онлайн-сервис для клиентов Совкомбанка, подключенных к ДБО «Совкомбанк Бизнес», позволяет в короткие сроки выставлять счета на оплату товаров или услуг и отправлять их контрагентам. Поставьте выставление счета на турборежим!

Виды «платежек»

ПП можно классифицировать — по дате перечисления средств, по периодичности платежей и по способу оформления документа.

По дате перечисления средств

По дате совершения платежа бывают трех видов:

  • срочные — оформляют, когда платеж необходимо провести в определенный срок. Например, при оплате с отсрочкой платежа, когда покупатель должен оплатить товар в течение короткого времени после его получения;
  • досрочные — когда дата платежа опережает сроки исполнения обязательств (по сути — аванс);
  • отсроченные — для расчетов по долгам.

По частоте платежей

Для разовой покупки товаров, оплаты услуг или отправки средств в налоговую формируют одноразовую ПП. Если нужно, чтобы банк перечислял деньги на другой счет по графику — регулярную.

По форме подачи

Традиционная форма подачи поручений — на бумаге. Но кому захочется тратить время на ручное заполнение, распечатку и доставку документов в банк, если можно оформлять и передавать «платежки» в режиме онлайн?

Банковские приложения для бизнеса позволяют создавать электронные ПП. Плюс такого способа оформления заключается не только в отсутствии необходимости куда-то ехать, но и в более простом заполнении. Во многие поля информация подтягивается автоматически, а что писать в остальных — подсказывает система. Это значительно сокращает вероятность ошибок.

Перед отправкой через банковский сервис сформированный документ подписывают электронной подписью собственника бизнеса или доверенного лица.

Бизнес теряет деньги из-за сбоев в работе техники. Избавиться от них и сэкономить средства на дорогостоящем обслуживании поможет удаленная техподдержка MCORE. Команда профессионалов с многолетним опытом работы решит все возникающие проблемы. Они на связи 24/7 и решают 90% ошибок удаленно.

Содержание «платежки»

Заполняя «платежку», необходимо придерживаться алгоритма, обозначенного в Положении № 762-П (см. Приложение 1). В нем перечислены все поля документа и даны указания, какие сведения нужно указывать.

Рассмотрим основные графы, которые должен заполнять отправитель платежа. Для удобства мы обозначили их цифрами.

платежное поручение образец
Унифицированная форма платежного поручения

Номер и дата

№ поля

Название

Содержание

3

Номер ПП с начала года

4

Дата

Дата составления документа

В поле 3 проставляют порядковый номер ПП от начала текущего года. Он не должен превышать 999999, так как максимальная длина записи в этой главе ограничивается шестью символами.

Дату по общим правилам прописывают в формате «день.месяц.год» (полностью). Но если вы отправляете электронный документ, следует придерживаться формата, принятого в вашем банке.

Вид платежа и операции

№ поля

Название

Содержание

5

Вид платежа

Код, установленный банком

18

Вид операции

Шифр документа

При оформлении ПП на бумаге поле 5 оставляют пустым. Если получение формируют в онлайн, там прописывают обозначение, которое используют в конкретном банке. Например, это может быть слово «электронный».

В поле 18 всегда указывают «01» — это шифр типа документа, который соответствует ПП.

Сумма

№ поля

Название

Содержание

6

Сумма прописью

Сумму в рублях прописывают словами, копейки — цифрами

7

Сумма

Сумма полностью. Между рублями и копейками необходимо поставить дефис

Поле 6 заполняют только в бумажных «платежках».

Данные плательщика

№ поля

Название

Содержание

8

Плательщик

Наименование компании (или ФИО, если это ИП)

9

Сч. №

Номер счета отправителя платежа

10

Банк плательщика

Название и адрес банка плательщика

11

БИК

Идентификационный код банка отправителя

12

Сч. №

Корреспондентский счет плательщика

60

ИНН

ИНН юридического лица (или ИП)

102

КПП

Код причины постановки на учет в налоговом органе

В ячейке 102 российские организации и предприниматели всегда указывают «0». Зарубежному плательщику здесь нужно прописать код, соответствующий основанию его постановки на учет в налоговой.

Реквизиты банка получателя

№ поля

Название

Содержание

13

Банк (получателя)

Название и адрес банка получателя

14

БИК (получателя)

Идентификационный код банка получателя

15

Счет (получателя)

Номер счета получателя

17

Сч. №

Корреспондентский счет получателя

Если ПП электронное, информация в поля 13 и 15 подтягивается автоматически после заполнения поля 14.

Если «платежку» для оплаты налогов и сборов составляют вручную, то в графе 13 указывают название казначейского счета через двойную косую черту (//) после наименования банка.

В поле 17 прописывают номер казначейского счета.

Данные получателя

№ поля

Название

Содержание

16

Получатель

Наименование и юридический адрес получателя

61

ИНН

ИНН юридического лица (или ИП)

103

КПП

КПП получателя

Длина текста в графе 16 не должна превышать 160 символов с пробелами. В «платежках» на перечисление средств в ФНС здесь указывают «Казначейство России (ФНС России)».

Срок, назначение и тип платежа

№ поля

Название

Содержание

19

Срок пл.

Не заполняют, если другое не предусмотрено указаниями Центробанка

20

Наз. пл.

Не заполняют, если другое не предусмотрено указаниями Центробанка

110

Вид платежа

Не заполняют

Когда перечисляют налоги, в полях 19 и 20 ничего не пишут. В остальных случаях в графе 20 в соответствии с требованиями Банка России с помощью кода помечают вид дохода:

  • «1» — для перечисления зарплат, отпускных, больничных, премирования сотрудников и так далее. В эту группу входят доходы, из которых разрешено удерживать средства по решению суда;
  • «2» и «4» — для выплат, которые не подлежат взысканию. «2» — для периодических (например, алиментов), «4» — для разовых;
  • «3» и «5» — для возмещения вреда здоровью. «3» — для периодических выплат, «5» — для разовых.

Очередность перечисления

В поле 21 указывают цифру от 1 до 5. Каждому значению соответствует своя очередность платежа:

  • «1» — при перечислении алиментов, материальном возмещении вреда жизни и здоровью;
  • «2» — при переводе вознаграждений авторам, пособий при расторжении трудовых договоров, оплаты труда по исполнительному документу;
  • «3» — при выплате зарплат, внесении налоговых платежей и страховых взносов;
  • «4» — при остальных расчетах по исполнительным листам;
  • «5» — все остальные перечисления.

Уникальный идентификационный код

В графе 22 прописывают один из уникальных идентификаторов: УИН или УИП.

При расчетах с налоговой и Социальным фондом по задолженностям, штрафным санкциям в «платежку» добавляют уникальный идентификатор начисления (УИН). Если платеж в бюджет производят добровольно, а не по требованию, то в поле ставят «0».

Также «0» указывают, если поручение направлено на перевод физическому лицу или идентификатор не присвоен.

При заполнении ПП всем остальным операциям в графу заносят уникальный идентификатор платежа (УИП), присвоенный организацией-получателем.

Резервное поле

Поле 23 — резервное. Его используют только в отдельных случаях, обозначенных в нормативных документах Центробанка. При оплате взносов в бюджет поле оставляют пустым.

Расшифровка назначения платежа

Поле 24 предназначено для комментариев по поводу назначения платежа. Например, при расчетах с партнерами здесь пишут наименование приобретаемого товара (услуги), номер договора, реквизиты счетов, суммы НДС и так далее.

При перечислении работникам выплат, часть средств из которых была удержана в рамках исполнительного делопроизводства, данные указывают в такой последовательности:

  • назначение выплаты;
  • получатель платежа;
  • период;
  • две косые линии (//);
  • аббревиатура «ВЗС» (взысканная сумма);
  • снова двойной слеш;
  • удержанная сумма;
  • «//».

То есть поле в «платежке» по выдаче зарплаты, из которой удержали алименты на сумму 15 тысяч рублей, будет выглядеть примерно так: «Перечисление заработной платы за февраль 2024 г. Семенову Александру Петровичу//ВЗС//15000-00//».

При внесении единого налогового платежа (ЕНП) ячейку можно оставить пустой.

Статус плательщика

Поле 101 используют для обозначения статуса плательщика при отправке взносов в бюджет:

  • 01 — при внесении ЕНП;
  • 08 — если юридическое лицо оплачивает налог, который не входит в систему ЕНП;
  • 13 — если ИП оплачивает налог, который не входит в систему ЕНП.

Печать и подписи

№ поля

Название

Содержание

43

М.П.

Место для печати

44

Подписи

Подпись уполномоченного лица

Печать и подписи в нижней части бланка должны соответствовать образцам в карточке, хранящейся в банке.

Код бюджетной классификации

Поле 104 предназначено для ввода КБК платежа — двадцатизначного кода бюджетной классификации. При внесении средств на ЕНП вводят единый КБК — «18201061201010000510». Какой КБК нужно проставлять в других случаях, можно посмотреть на сайте ФНС в разделе «Налогообложение в Российской Федерации».

Код ОКТМО

Оформляя «платежку» на оплату ЕНП, в поле 105 указывают значение «0». В остальных случаях ОКТМО вводят в соответствии с Общероссийским классификатором.

Узнать свой код ОКТМО можно в ИФНС России.

Основание платежа, его номер и дата

№ поля

Название

106

Основание платежа

108

№ документа-основания

109

Дата документа

С 1 января 2023 года в этих графах положено проставлять «0».

Налоговый период

В ячейке 107 раньше указывали налоговые периоды по каждому виду платежей. С 2024 года ИП и компании полностью перешли на ЕНП, поэтому теперь вместо налогового периода всегда проставляют одно и то же значение — «0».

Что произойдет, если в «платежке» будет ошибка

Несмотря на то, что у банка есть от двух до пяти операционных дней на исполнение ПП (до двух дней — для переводов внутри одного региона, до пяти — между разными), обычно их обрабатывают практически моментально. Конечно, при условии, что на счете достаточно средств.

платежка енп реквизиты
Для исполнения финансовых обязательств перед контрагентом нужно составить платежное поручение

Если в «платежке» будет ошибка, ситуация может развиваться по двум сценариям:

  1. Платеж не пройдет — деньги вернутся на ваш счет, что чревато нарушением обязательств по налогам, расчетам с сотрудниками и партнерами.
  2. Деньги уйдут другому получателю (если неверно указаны реквизиты) — в этом случае вернуть средства на счет удастся только в случае согласия организации или человека, на счет которого они поступят.

Поэтому к заполнению документа нужно относиться очень внимательно, а для минимизации рисков лучше использовать сервисы дистанционного банковского обслуживания.

Для тех, кто ценит свое время

Подпишитесь на еженедельную email-рассылку и узнавайте о самых интересных публикациях.
Хотите узнавать о новых публикациях не заходя на сайт?
Подписывайтесь на анонсы в ВК и Телеграме
banner image
8.6 тыс.
Татьяна Мищенко
Татьяна Мищенко
Считаю, что сила — в знаниях! С радостью делюсь «фишками» банковских продуктов, которые сделают вашу жизнь лучше.
Баннер