Кому положен налоговый вычет
Для оформления налогового вычета за обучение в автошколе есть два условия: быть резидентом РФ и платить тот самый 13%-й налог. Поэтому компенсация доступна не всем.
Ее не получают:
- ИП;
- безработные;
- работающие неофициально;
- неработающие пенсионеры;
- люди, которые получают только не облагаемые налогом госсубсидии;
- люди, которые использовали для оплаты маткапитал;
- россияне, которые в прошлом году провели за рубежом более 183 дней.
Важно: оформить вычет можно только после обучения в автошколе с лицензией.
Вернуть деньги получится не только за свое обучение, но и некоторых родственников: ребенка, опекаемого, брата или сестры. Но они должны быть младше 24 лет.
Провернуть ту же схему с супругой(-ом) не получится. Но есть один нюанс.
Иногда обучение мужу/жене оплачивает вторая половинка. Тогда оформить вычет может тот, кто ходил на уроки вождения и чье имя стоит в договоре.
Такое возможно из-за того, что доходы в семье считаются совместно нажитыми. А чеки и квитанции в этой ситуации большой роли не играют.
Другие члены семьи вернуть вычет не могут. Например, если бабушка оплатила автошколу внуку, оформить бумаги не получится.
Если вы давно мечтаете сесть за руль, мы можем помочь вам с финансами на покупку собственного авто. В Совкомбанке доступны предложения с выгодными условиями.
Сколько можно вернуть
Для возврата налогового вычета за автошколу есть лимиты. Они будут зависеть от того, чьи занятия вы оплачивали.
- За себя, братьев или сестер — лимит в 120 тысяч рублей в год.
Вы можете учиться или работать в любом месте, сестра или брат – учиться только в очном формате. Максимально удастся вернуть 15,6 тысяч рублей.
- За детей и опекаемых — лимит в 50 тысяч рублей в год.
Важен возраст ученика: дети не должны быть старше 24 лет, а подопечные — 18 (после прекращения опеки до 24). Форма обучения для них – только очная.
За каждого ребенка можно получить до 6,5 тысяч рублей. Если их в семье несколько, оформить вычет получится на каждого.
Ограничений по количеству оформленных вычетов нет. Вы можете одновременно получить его за себя и родственника.
Оплата за автошколу относится к социально важным расходам наряду с получением лечения, отдыхом в лагере или санатории и другими. Поэтому в 120 тысяч рублей входят траты за все полученные социальные услуги.
Например, вы оплатили занятия в автошколе на 30 тысяч рублей, а на лечение зубов отдали еще 100. Вернуть налог удастся только со 120 тысяч рублей.
Если вы потратили деньги на образование детей/опекаемых, они пойдут плюсом к основному вычету.
Еще один вариант получить права как можно скорее – оформить рассрочку. Но вам не придется заключать дополнительные договоры, ведь вы оплатите обучение сразу картой «Халва». В списке наших партнеров десятки автошкол – выбирайте любую!
Карта «Халва» — универсальный финансовый инструмент. Используйте свои средства, получайте кешбэк с покупок до 10% и доход на остаток собственных средств по карте до 15%, а также открывайте вклады под выгодный процент. Вы можете взять заемные средства до 500 000 рублей и потратить их на покупки в рассрочку на срок до 24 месяцев. Закажите Халву в форме ниже, и курьер привезет ее вам!
Как оформить налоговый вычет
Получают вычет за обучение двумя способами: через ФНС и работодателя. Но перед этим соберите документы:
- паспорт;
- декларацию 3-НДФЛ;
- справку о доходах (по-старому 2-НДФЛ);
- копию договора с автошколой;
- копию лицензии автошколы;
- чеки об оплате услуг.
Для вычета за членов семьи дополнительно понадобятся:
- свидетельство о рождении;
- другие документы, которые подтверждают родство;
- справка с места учебы.
В этом случае очень важно оформить договор с автошколой на себя. Без этого воспользоваться льготой нельзя.
Если вы еще ни разу не оформляли вычет, скорее всего, возникнут сложности со сбором документов. Получить виртуальную справку о доходах за 2022 год можно в ЛК налогоплательщика после 27 февраля. Для этого вам понадобится электронная подпись, которую генерируют сразу на сайте.
Также она есть на портале госуслуг, но доступна к оформлению только с 1 апреля 2023 года. Справку на бумажном носителе выдают на работе в любое время.
Если вы в течение года меняли места работы, придется обратиться за документами в каждое из них.
После получения справки о доходах заполняйте декларацию 3-НДФЛ. Для этого воспользуйтесь специальной программой. Она самостоятельно все посчитает и сформирует декларацию.
Писать заявление на возврат средств больше не нужно. С 2020 года оно входит в состав декларации.
После подготовки документов решите, как вы будете оформлять вычет. Если через налоговую службу, достаточно передать документы в отделение по месту жительства.
Загрузить документы можно дистанционно, через ЛК налогоплательщика. Но для этого понадобится электронная подпись.
Еще проще оформить вычет через работу. Но сначала подтвердите право на него через ФНС. Для этого соберите необходимые документы и передайте их в отделение.
Результаты проверки поступят в течение 30 дней. Передайте их в свою бухгалтерию, и с вашей зарплаты перестанут удерживать сумму вычета.
Когда подавать документы
Оформить вычет можно в любое время и сразу за три предыдущих года. Если вы забывали сделать это в 2020-2022 году, то сейчас получится все наверстать. Даже если вы не ходили на занятия или не закончили учебу, государство компенсирует расходы.
Оформить вычет через работу можно в год обучения, через ФНС – только на следующий год. В первом случае документы рассмотрят в течение 30 дней, во втором – 3 месяцев (по негласному правилу – 15 дней). Если инспектор найдет в бумагах ошибки, подайте их заново.
Вместо заключения пройдемся по главным тезисам:
- Вычет доступен резидентам РФ, которые платят НДФЛ.
- Вернуть деньги можно не только за свое обучение, но и некоторых членов семьи.
- Максимальная сумма вычета – 22,1 тыс. рублей (сразу за себя и родственника).
- Получить вычет можно за три последних года.
- Оформить документы через работу можно в год обучения, через ФНС – только на следующий год.
Надеемся, теперь ваши сомнения и страхи перед оформлением вычета исчезнут. Пользуйтесь возможностями!
