Что такое финансовый план
Фактически любое предприятие начинается с разработки бизнес-плана.
По сути, это бизнес «на бумаге». Здесь описывают цели и задачи проекта, стратегию развития, пытаются рассчитать риски и прочее.
Одна из главных составляющих — финансовый план. Это раздел о деньгах. Сюда вписывают потенциальную прибыль, затраты и чистый доход. Здесь также учитывается финансовая поддержка предприятия — инвестиции.
Благодаря этому разделу бизнес-плана предприниматель понимает, сколько денег ему нужно на старте, где он их возьмет, как ими распорядится и сколько заработает. Без грамотного финансового плана с вероятностью 99% бизнес прогорит и оставит своего владельца ни с чем.
Что входит в финансовый план
У разных компаний финансовая часть бизнес-плана неодинакова. Различия зависят от характера самого предприятия и его направленности. Но все же основные аспекты можно выделить.
- Описание проекта. Часто инвесторы начинают изучать бизнес-план с финансового раздела. Поэтому расскажите в нем о предприятии, его миссии и целях. Но кратко.
- Прогнозируемые доходы. Ожидаемые поступления от продажи товаров или услуг, инвестиций, аренды и прочего.
- Прогнозируемые расходы. Предполагаемые затраты на производство, маркетинг, аренду, зарплату и другое.
- Прогнозируемая прибыль. Разница между доходами и расходами, которая показывает ожидаемую выгоду от деятельности.
- Необходимые инвестиции. Вложения в развитие бизнеса, покупку оборудования, расширение производства, рекламу и так далее. Учитываются как ваши деньги, так и те, что придут извне.
- Управление долгами. Стратегия по работе с кредитами, займами и другими долговыми обязательствами.
- Управление рисками. Форс-мажоры, которые могут случиться, и меры, которые нужно предпринять в таком случае, чтобы минимизировать последствия.
- План мониторинга и контроля. Нужен, чтобы отслеживать, как выполняется финансовый план, и корректировать его, если потребуется.
- Показатели эффективности. Это денежные потоки, соотношение доходов к расходам, рентабельность и другие метрики, которые показывают, насколько успешен ваш проект с точки зрения прибыли.
Расчеты
Цифры — то, на чем держится любой финансовый план. Без расчетов не обойтись.
Разобраться с тем, насколько эффективен ваш бизнес, помогут показатели:
- Чистая прибыль — та, от которой отняли затраты. Если ее значение отрицательное, пора пересмотреть финансовый план.
- Рентабельность. Это чистая прибыль в процентах. Умножьте ее на 100 и разделите на выручку. От 20% — хороший показатель, вы все делаете правильно. 5–20% — есть над чем призадуматься. До 5% — пора бить тревогу.
- Окупаемость. Временной показатель. Показывает, через сколько времени вы «отобьете» деньги, затраченные на открытие бизнеса, и начнете получать доход. Для этого разделите первоначальные вложения на предполагаемую среднюю прибыль за определенный срок.
- Точки безубыточности. С их помощью предприниматели определяют, на какой объем продаж им нужно выйти, чтобы покрыть затраты проекта. Используют формулу Х / (Y – Z), где X — затраты, Y — цена за продукт или услугу, Z — затраты на один продукт или услугу.
Срок годности финансового плана
Чтобы не запутаться в расчетах, большие предприятия делят финансовый план на несколько разделов. Обычно их три.
Краткосрочное планирование — это план на год вперед. Он учитывает постоянные расходы на поддержание бизнеса. Это зарплаты сотрудников, расходники, закупка сырья и прочее.
Среднесрочное планирование — на срок до пяти лет. Сюда вписывают все расчеты по поводу стратегии развития, дальнейшего расширения предприятия.
Долгосрочное планирование — те же параметры, что и в среднесрочном, но на более длительный период.
Как составить финансовый план: чек-лист
Чтобы подготовить бизнес-план, определите цели, миссию, вид деятельности и другие основные характеристики проекта.
В финансовом плане оцените все затраты, связанные с запуском и поддержанием проекта, включая производство, оплату труда, аренду, маркетинг и рекламу.
Рассчитайте потенциальный объем продаж, цены продукции или услуг и оцените возможности роста доходов в будущем.
Опишите инвестиции, необходимые для запуска проекта, включая собственные средства.
Сложно открыть успешный бизнес исключительно за свои деньги. Часто требуются средства извне. Совкомбанк всегда готов протянуть руку помощи и предложить выгодные условия кредитования для предпринимателей.
Если вы горите идеей об открытии своего бизнеса, мы можем помочь! В Совкомбанке доступны кредиты для предпринимателей до 10 млн рублей. Вы составили бизнес-план и знаете, сколько средств понадобится для открытия собственного бизнеса? Смело рассчитывайте кредит и ежемесячный платеж на специальном калькуляторе!
Используйте такие показатели, как чистая прибыль, рентабельность, окупаемость и точка безубыточности, чтобы оценить эффективность проекта.
Регулярно (хотя бы раз в год) обновляйте финансовый план с учетом изменений внешних и внутренних факторов, влияющих на проект.
Пример финансового плана в бизнес-плане
Предположим, вы решили открыть кофейню. Проанализировали рынок и поняли, что в вашем городе нет заведений, которые бы специализировались на сладостях. А еще в нем мало уютных кофеен: в основном это либо столовые, либо большие рестораны.
Цель: открыть кофейню.
Миссия: подарить клиентам уютную атмосферу с возможностью заказать необычные десерты.
Описание проекта: кофейня будет предлагать широкий ассортимент сладостей и горячих безалкогольных напитков. Планируется, что в заведении будут проходить мастер-классы по выпечке и тематические вечера.
Прогнозируемые расходы:
- ремонт и обустройство помещения — 500 000 рублей;
- закупка оборудования — 300 000 рублей.
Итого: 800 000 рублей.
Ежемесячные расходы:
- закупка продуктов — 100 000 рублей;
- аренда помещения — 100 000 рублей;
- оплата труда персонала — 200 000 рублей;
- маркетинг и реклама — 50 000 рублей;
- прочие расходы — 20 000 рублей.
Итого: 470 000 рублей.
Прогнозируемые доходы:
- средний чек — 500 рублей;
- количество посетителей в день — 50 человек;
- количество дней работы в месяц — 30.
Доход в месяц — 750 000 рублей.
Инвестиции:
- собственные средства — 500 000 рублей;
- кредит банка — 770 000 рублей.
Показатели эффективности:
- чистая прибыль (без учета расходов на открытие) — 280 000 рублей в месяц;
- рентабельность — 37,3%;
- окупаемость — 4,5 месяца;
- точка безубыточности — 2350 (минимальное количество пирожных, которые нужно продать в месяц, если бы в среднем цена за десерт была 400 рублей, а вы затрачивали на его производство 200 рублей).
Финансовый план обновляют ежемесячно с учетом фактических доходов и расходов.
Как увеличить прибыль
Показатели финансового плана не радуют? Есть несколько способов его скорректировать и сделать бизнес успешным.
Начните с сокращения производственных издержек:
- смените поставщика;
- оптимизируйте штат: пересмотрите систему премирования, прибегните к аутсорсингу, перераспределите задачи;
- проанализируйте эффективность маркетинговых каналов и откажитесь от тех, что не работают;
- пересмотрите накладные: возможно, стоит подыскать более дешевое помещение.
Прежде всего ориентируйтесь не на количество, а на качество:
- подумайте, как можно улучшить продукцию, оттолкнитесь от болей покупателей;
- донесите ценность вашего бренда;
- поднимите цену;
- подумайте, какие еще услуги вы можете предложить. К примеру, если вы продаете телевизоры, то включите в прайс их установку.
Уже после предыдущего шага увеличьте объем продаж:
- обучите ваших менеджеров техникам up-sell, cross-sell и подобным;
- расширьте базу клиентов, используя разные каналы;
- поработайте над рекламой.
Постоянно обновляйте финансовый план, старайтесь учесть любые расходы. И тогда ваш бизнес будет приносить только прибыль.
Вся информация о ценах актуальна на момент публикации статьи.
