Баннер
Бизнесу

Как правильно составить финансовый раздел в бизнес-плане

Лилия Исхакова
/ 10 июня 17:05
305
11 мин.

Рассказываем, как грамотно составить финансовый план и почему он нужен любому бизнесу.

расчеты
Финансовый раздел — ключевая часть любого бизнес-плана. Источник: shutterstock.com

Что такое финансовый план

Фактически любое предприятие начинается с разработки бизнес-плана. 

По сути, это бизнес «на бумаге». Здесь описывают цели и задачи проекта, стратегию развития, пытаются рассчитать риски и прочее.

Одна из главных составляющих — финансовый план. Это раздел о деньгах. Сюда вписывают потенциальную прибыль, затраты и чистый доход. Здесь также учитывается финансовая поддержка предприятия — инвестиции.

Благодаря этому разделу бизнес-плана предприниматель понимает, сколько денег ему нужно на старте, где он их возьмет, как ими распорядится и сколько заработает. Без грамотного финансового плана с вероятностью 99% бизнес прогорит и оставит своего владельца ни с чем. 

Что входит в финансовый план

У разных компаний финансовая часть бизнес-плана неодинакова. Различия зависят от характера самого предприятия и его направленности. Но все же основные аспекты можно выделить.

  1. Описание проекта. Часто инвесторы начинают изучать бизнес-план с финансового раздела. Поэтому расскажите в нем о предприятии, его миссии и целях. Но кратко.
  2. Прогнозируемые доходы. Ожидаемые поступления от продажи товаров или услуг, инвестиций, аренды и прочего.
  3. Прогнозируемые расходы. Предполагаемые затраты на производство, маркетинг, аренду, зарплату и другое.
  4. Прогнозируемая прибыль. Разница между доходами и расходами, которая показывает ожидаемую выгоду от деятельности.
  5. Необходимые инвестиции. Вложения в развитие бизнеса, покупку оборудования, расширение производства, рекламу и так далее. Учитываются как ваши деньги, так и те, что придут извне.
  6. Управление долгами. Стратегия по работе с кредитами, займами и другими долговыми обязательствами. 
  7. Управление рисками. Форс-мажоры, которые могут случиться, и меры, которые нужно предпринять в таком случае, чтобы минимизировать последствия.
  8. План мониторинга и контроля. Нужен, чтобы отслеживать, как выполняется финансовый план, и корректировать его, если потребуется.
  9. Показатели эффективности. Это денежные потоки, соотношение доходов к расходам, рентабельность и другие метрики, которые показывают, насколько успешен ваш проект с точки зрения прибыли.

Расчеты

Цифры — то, на чем держится любой финансовый план. Без расчетов не обойтись.

Разобраться с тем, насколько эффективен ваш бизнес, помогут показатели:

  • Чистая прибыль — та, от которой отняли затраты. Если ее значение отрицательное, пора пересмотреть финансовый план.
  • Рентабельность. Это чистая прибыль в процентах. Умножьте ее на 100 и разделите на выручку. От 20% — хороший показатель, вы все делаете правильно. 5–20% — есть над чем призадуматься. До 5% — пора бить тревогу.
  • Окупаемость. Временной показатель. Показывает, через сколько времени вы «отобьете» деньги, затраченные на открытие бизнеса, и начнете получать доход. Для этого разделите первоначальные вложения на предполагаемую среднюю прибыль за определенный срок.
  • Точки безубыточности. С их помощью предприниматели определяют, на какой объем продаж им нужно выйти, чтобы покрыть затраты проекта. Используют формулу Х / (Y – Z), где X — затраты, Y — цена за продукт или услугу, Z — затраты на один продукт или услугу.

Срок годности финансового плана

Чтобы не запутаться в расчетах, большие предприятия делят финансовый план на несколько разделов. Обычно их три.

Краткосрочное планирование — это план на год вперед. Он учитывает постоянные расходы на поддержание бизнеса. Это зарплаты сотрудников, расходники, закупка сырья и прочее.

Среднесрочное планирование — на срок до пяти лет. Сюда вписывают все расчеты по поводу стратегии развития, дальнейшего расширения предприятия.

Долгосрочное планирование — те же параметры, что и в среднесрочном, но на более длительный период. 

кофейня
Один из примеров стартапов — кофейня с необычными десертами. Источник: shutterstock.com

Как составить финансовый план: чек-лист

Чтобы подготовить бизнес-план, определите цели, миссию, вид деятельности и другие основные характеристики проекта.

В финансовом плане оцените все затраты, связанные с запуском и поддержанием проекта, включая производство, оплату труда, аренду, маркетинг и рекламу.

Рассчитайте потенциальный объем продаж, цены продукции или услуг и оцените возможности роста доходов в будущем.

Опишите инвестиции, необходимые для запуска проекта, включая собственные средства.

Сложно открыть успешный бизнес исключительно за свои деньги. Часто требуются средства извне. Совкомбанк всегда готов протянуть руку помощи и предложить выгодные условия кредитования для предпринимателей.

Если вы горите идеей об открытии своего бизнеса, мы можем помочь! В Совкомбанке доступны кредиты для предпринимателей до 10 млн рублей. Вы составили бизнес-план и знаете, сколько средств понадобится для открытия собственного бизнеса? Смело рассчитывайте кредит и ежемесячный платеж на специальном калькуляторе!

Рассчитать кредит

Используйте такие показатели, как чистая прибыль, рентабельность, окупаемость и точка безубыточности, чтобы оценить эффективность проекта.

Регулярно (хотя бы раз в год) обновляйте финансовый план с учетом изменений внешних и внутренних факторов, влияющих на проект.

Пример финансового плана в бизнес-плане

Предположим, вы решили открыть кофейню. Проанализировали рынок и поняли, что в вашем городе нет заведений, которые бы специализировались на сладостях. А еще в нем мало уютных кофеен: в основном это либо столовые, либо большие рестораны.

Цель: открыть кофейню.

Миссия: подарить клиентам уютную атмосферу с возможностью заказать необычные десерты.

Описание проекта: кофейня будет предлагать широкий ассортимент сладостей и горячих безалкогольных напитков. Планируется, что в заведении будут проходить мастер-классы по выпечке и тематические вечера.

Прогнозируемые расходы:

  • ремонт и обустройство помещения — 500 000 рублей;
  • закупка оборудования — 300 000 рублей.

Итого: 800 000 рублей.

Ежемесячные расходы:

  • закупка продуктов — 100 000 рублей;
  • аренда помещения — 100 000 рублей;
  • оплата труда персонала — 200 000 рублей;
  • маркетинг и реклама — 50 000 рублей;
  • прочие расходы — 20 000 рублей.

Итого: 470 000 рублей.

Прогнозируемые доходы:

  • средний чек — 500 рублей;
  • количество посетителей в день — 50 человек;
  • количество дней работы в месяц — 30.

Доход в месяц — 750 000 рублей.

Инвестиции:

  • собственные средства — 500 000 рублей;
  • кредит банка — 770 000 рублей.

Показатели эффективности:

  • чистая прибыль (без учета расходов на открытие) — 280 000 рублей в месяц;
  • рентабельность — 37,3%;
  • окупаемость — 4,5 месяца;
  • точка безубыточности — 2350 (минимальное количество пирожных, которые нужно продать в месяц, если бы в среднем цена за десерт была 400 рублей, а вы затрачивали на его производство 200 рублей).

Финансовый план обновляют ежемесячно с учетом фактических доходов и расходов.

Факт дня
Деньги все-таки пахнут. Именно так собаки в аэропорту определяют людей, которые незаконно перевозят с собой много наличных.

Как увеличить прибыль

Показатели финансового плана не радуют? Есть несколько способов его скорректировать и сделать бизнес успешным.

Начните с сокращения производственных издержек:

  • смените поставщика;
  • оптимизируйте штат: пересмотрите систему премирования, прибегните к аутсорсингу, перераспределите задачи;
  • проанализируйте эффективность маркетинговых каналов и откажитесь от тех, что не работают;
  • пересмотрите накладные: возможно, стоит подыскать более дешевое помещение.

Прежде всего ориентируйтесь не на количество, а на качество:

  • подумайте, как можно улучшить продукцию, оттолкнитесь от болей покупателей;
  • донесите ценность вашего бренда;
  • поднимите цену;
  • подумайте, какие еще услуги вы можете предложить. К примеру, если вы продаете телевизоры, то включите в прайс их установку.

Уже после предыдущего шага увеличьте объем продаж:

  • обучите ваших менеджеров техникам up-sell, cross-sell и подобным;
  • расширьте базу клиентов, используя разные каналы;
  • поработайте над рекламой.

Постоянно обновляйте финансовый план, старайтесь учесть любые расходы. И тогда ваш бизнес будет приносить только прибыль.

Вся информация о ценах актуальна на момент публикации статьи.

Для тех, кто ценит свое время

Подпишитесь на еженедельную email-рассылку и узнавайте о самых интересных публикациях.
Хотите узнавать о новых публикациях не заходя на сайт?
Подписывайтесь на анонсы в ВК и Телеграме
banner image
305
Лилия Исхакова
Лилия Исхакова
Знаю, как трудно найти исчерпывающий ответ на интересующий вопрос. Я собрала и обработала всю полезную информацию за вас.
Баннер