Баннер
Сбережения

Как платить налог на доход по вкладу

Ильвина Хазиева
/ 3 марта 2022 17:20
10 мин.
Текст изменился / 17 июля 2023

В статье разбираемся, как рассчитать и заплатить подоходный налог с процентов по вкладам, согласно нововведениям 2021 года.

как платить налог со вкладов
Эта статья – инструкция по расчету и оплате НДФЛ с % по вкладам

До 2021 года налогообложение вкладов зависело от размера ставки, поэтому платили не многие. С 2021 года оно зависит только от дохода по вкладам, и теперь физлицам нужно быть внимательнее. В статье мы постарались лаконично ответить на вопрос: кто, как и за что платит.

Кому следует уплатить налог на доход по вкладам

Кто платит налог со вклада в 2022 году? Тот, кто заработал на процентах со счетов и депозитов свыше определенной суммы.

Эта сумма равняется:

1 000 000 х Ключевая ставка Центробанка на 1 января этого года

Налог уплачивается до 1 декабря последующего года.

Например:

  • лимит для 2021 г. = 1 000 000 х 4,25% = 42 500 рублей,
  • лимит для 2022 г. = 1 000 000 х 8,5% = 85 000 рублей.

НДФЛ в размере 13% заплатят только те, чья прибыль превысила этот лимит. С суммы, равной лимиту, ничего не взимается.

Что именно считают за прибыль? Сумма всех % на остаток, по депозитам, накопительным счетам (копилкам), если ставка свыше 1%. Доходы счетов эскроу не учитываются.

За какой срок подсчитывается прибыль? Только за год, в который были выплачены %. То есть их могли начислить и на вклад длительностью в 3 месяца, и за 3 года – срок депозита в итоге не важен. Важно только, в каком году и сколько вам денег выплатили.

Когда платить налог по вкладу? В первый раз нужно заплатить в 2022 году за выплаты предыдущего года. То есть в 2022 платим за 2021, в 2023 за 2022 и так далее. Срок оплаты – до 1 декабря.

Валютные вклады тоже облагаются? Да, выплаты с них также суммируются со всеми остальными и облагаются налогом.

Как рассчитывается прибыль с валютного вклада? Выплаченная сумма конвертируется в рубли по курсу на день выплаты.

Как налоговая узнает о моих деньгах? Ничего самостоятельно сообщать налоговой не нужно, за вас все сделают банки. Вы же можете уточнить переданную информацию в личном кабинете налогоплательщика. Данные о выплатах должны передать до 1 февраля следующего за отчетным года. Налоговая все посчитает и отправит вам уведомление об уплате, если это будет необходимо. Уведомление придет через личный кабинет на сайте ФНС или заказным письмом.

Что делать, если налоговая ошиблась в расчетах? Если вы думаете, что где-то закралась ошибка, или не согласны с начисленной суммой, то претензии следует направить в ФНС. Жаловаться банкам бессмысленно, так как расчеты проводят не они.

Если решить вопрос до даты уплаты не получится, лучше заплатить, чтобы не попасть на штрафы и пени, а затем продолжить разбирательство.

Заставьте свои сбережения работать и приносить вам пассивный доход! В Совкомбанке есть линейка вкладов с гибкими условиями — вы сможете подобрать подходящий вариант. Высокая ставка до 15,5% убережет деньги от инфляции и поможет быстрее накопить на крупные покупки. Подайте заявку онлайн!

В каком случае платить не нужно

Если ваша доходность превысила лимит и налоговая прислала уведомление о необходимости оплаты – шанса уклониться нет.

Не платят только граждане:

  • с процентной ставкой на депозитах и копилках меньше 1%,
  • хранящие деньги на счетах эскроу,
  • получившие банковский депозит в наследство.

Если вы не попадаете под эти категории, то все, что вы можете – зарабатывать на депозитах меньше лимита.

  • Если вклады краткосрочные – до года – прикиньте, сколько вы заработаете. Вы будете знать сумму лимита на этот год и ничто не помешает вам сделать расчеты.
  • Если вы открываете депозиты на более долгий срок, сделать точные расчеты не получится, так как невозможно предугадать значение ключевой ставки.
  • Вы можете разместить часть денег на депозитах, а часть заставить работать другим образом, например, в инвестициях.
  • Разделите сумму для депозитов между родственниками. Пусть часть денег откладывает супруг, часть – дети или родители.
  • Нет смысла делить деньги между разными банками под своим именем. В итоге вся информация все равно попадет ФНС, и они суммируют ваши выплаты.
Факт дня
Индекс бигмака — неофициальный способ определения паритета покупательной способности.

Как посчитать сумму

Рассмотрим расчеты на разных примерах для выплат за 2021 год. Напоминаем, что лимит для этого года составляет 42 500 рублей.

  • Один депозит с выплатой 35 811 рублей.

Сумма – 1 000 000 руб.

Ставка – 7%.

Срок – 3 месяца.

Выплата в 2021 г. – 35 811 руб.

Платим или нет? 35 811 руб. меньше лимита в 42 500 руб., значит, платить за нее не нужно.

  • Один депозит с выплатой 53 993 рублей.

Сумма – 1 000 000 руб.

Ставка – 7%.

Срок – 9 месяцев.

Выплата в 2021 г. – 53 993 руб.

Платим ли на этот раз? 53 993 руб. больше установленного лимита в 42 500 руб, значит, расчет суммы для уплаты будет следующим.

  1. Сам лимит ничем не облагается. Значит, мы считаем разницу между выплатой и лимитом: 53 993 – 42 500 = 11 493.
  2. НДФЛ 13% с прибыли, превышающей лимит: 11 493 х 13% = 1 494,09.
  3. Нужно заплатить 1 494,09 руб.
  • Депозит и остаток по счету.

Депозит: сумма 1 150 000 руб., ставка 6%, срок 6 месяцев, выплата в 2021 г. – 35 225 руб.

Сумма на счете Халвы 200 000 руб., ставка 5% годовых, выплата в 2021 г. – 10 000 руб.

Расчет суммы к уплате: (35 225 +10 000 – 42 500)х 13% = 354,25 руб.

  • Депозит рублевый и валютный.

Депозит рублевый: сумма 500 000 руб., ставка 7%, срок 9 месяцев, выплата в 2021 г. – 26 996 руб.

Депозит валютный: сумма 5 000 долларов, ставка 1%, срок 6 месяцев, выплата в 2021 г. – 25 долларов. На момент выплаты курс 1$ = 74 рубля, 25$ = 1 850 руб.

Расчет суммы к уплате: 26 996 +1 850 = 28 846, что меньше лимита в 42 500 рублей, значит, ничем на облагается.

Как уплатить налог: пошаговая инструкция

Оплатите налог на вклад:

  • через платежный терминал,
  • в отделении банка или в личном кабинете,
  • в личном кабинете ФНС,
  • через сервис «Заплати налог».

Как платить налог со вклада через сервис ФНС «Заплати налог»

«Заплати налог» – это удобный сервис, разработанный ФНС для формирования платежек и онлайн-оплаты. Рассмотрим его подробнее.

  • Выбираем, кому необходимо провести оплату – физическому лицу, ИП или юрлицу. Нас интересует первый вариант.
  • Кликаем на «Уплату налогов и страховых взносов»
налог на доход по вкладу
  • Выбираем тип уплаты: за себя или за третье лицо.
ндфл на доход по вкладу
  • Выбираем способ уплаты.

Оплатить НДФЛ можно тремя способами:

  1. Единым налоговым платежом.
  2. По индексу документа.
  3. Заполнением всех платежных реквизитов.
налог на процент по вкладу

ЕНП – это нововведение, позволяющее внести один платеж, который налоговая затем самостоятельно распределит на все нужды: налоги, штрафы, задолженности. Остаток перейдет на следующий период.

Для оплаты вы просто вводите свои реквизиты: ФИО, ИНН, сумму платежа.

ндфл на процент по вкладу

А затем выбираете способ оплаты: банковской картой, через сайт кредитной организации или формируте квитанцию для дальнейшей оплаты через кассу.

оплата налога по вкладу

По индексу документа – нужно ввести УИН. УИН – это уникальный идентификатор начислений. Он указывается на квитанции. Также узнать его можно через специальный раздел на сайте ФНС.

какой налог на вклад

Заполнение всех платежных реквизитов – самый развернутый способ. 

налог на вклады

Бывает ли шопинг выгодным? Да, если покупать с Халвой! До 10% кешбэка, пассивный доход в виде процента на остаток собственных средств до 15%. А самое главное — покупки в рассрочку до 24 месяцев и никаких процентов. Оформите Халву в пару кликов!

Как платить налог со вклада через мобильное приложение банка

Удобный способ оплаты. Рассмотрим на примере приложения «Халва-Совкомбанк».

  • Зайдите во вкладку «Платежи», далее в «Оплату услуг» и «Налоги».
налог с вкладов физических
  • Откройте «Налоги и сборы», ФНС - РФ.
вклады облагаются налогом
  • Введите УИН.
суть налога на вклады
  • Введите оставшиеся данные и проведите оплату.
сумма налога по вкладам
Список нужной информации будет довольно внушительный

Важное дополнение: первые выплаты согласно новому закону должны были случиться в 2022 году. Опираясь на эти данные, мы подготовили материал.

Однако в связи со сложившейся ситуацией Правительство РФ предлагает освободить граждан от уплаты НДФЛ с процентов по банковским вкладам за 2021 и 2022 годы. Речь идет о депозитах на сумму более 1 миллиона рублей. Об этом заявил премьер-министр Михаил Владимирович Мишустин на заседании Правительства РФ 9 марта 2022 года.

Вклад в Совкомбанке – отличная возможность сохранить деньги и заработать, не предпринимая активных действий. Сохранность денег на депозитах Совкомбанка дополнительно гарантирует Система страхования вкладов.

Для тех, кто ценит свое время

Подпишитесь на еженедельную email-рассылку и узнавайте о самых интересных публикациях.
Хотите узнавать о новых публикациях не заходя на сайт?
Подписывайтесь на анонсы в ВК и Телеграме
banner image
Ильвина Хазиева
Ильвина Хазиева
Расскажу интересно о скучном и сложном. И пусть ваши финансовые страхи исчезнут!
Баннер