Все о банковских операциях: какие бывают, контроль и учет

• Что такое банковские операции
• Пассивные и активные банковские операции
• Пассивные
• Активные
• Виды банковских операций
• Привлечение средств, обслуживание счетов
• Размещение средств на финансовых рынках
• Инкассация и кассовое обслуживание
• Валютно-обменные операции
• Операции с драгоценными металлами
• Банковские гарантии и сопровождение сделок
• Переводы без открытия счета
• Учет банковских операций
• Контроль банковских операций

Что такое банковские операции

Банковские операции — это все, что банк делает с деньгами: своими и клиентскими. 

Когда вы переводите средства или платите за покупки картой, вы участвуете в банковской операции. Часто для вас это одно нажатие в приложении, а для банка — целая система с документами, правилами и контролем.

Лицензирование — способ защитить интересы вкладчиков и компаний. ЦБ тщательно проверяет, кому выдает разрешение: оценивает капитал, бизнес-план, опыт команды, внутренние процедуры. Также Центробанк следит, как учреждение ведет свою деятельность, соблюдает ли нормы закона, защищает ли средства клиентов.

Правовая база для банковских операций прописана в Гражданском кодексе РФ и федеральном законе от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Он определяет, какие операции банк может проводить, как должен отчитываться перед регулятором, какую ответственность несет за нарушения.

Пассивные и активные банковские операции

Все банковские операции делят на две большие категории: пассивные и активные.

Пассивные

Представьте: вы приходите в банк, открываете вклад. Даете банку свои деньги, а он обещает вернуть их позже с процентами. Он не просто хранит их, а пускает в оборот. 

Такие операции называются пассивными, потому что с их помощью банк формирует свой капитал — деньги, которыми потом может распоряжаться. Проще говоря, он берет их в долг — у клиентов, компаний или других банков. 

К пассивным операциям относятся:

• Вклады и депозиты — от физических или юридических лиц.
• Эмиссия ценных бумаг — например, облигаций.
• Межбанковские кредиты — когда один банк берет деньги у другого.

Активные

С активными операциями обратная история: банк сам дает деньги — например, в долг или на инвестиции. Чем больше он выдал кредитов или вложился в надежные активы — тем выше его доход. 

Примеры активных операций банка:

• Кредитование клиентов — физлиц, бизнеса.
• Покупка ценных бумаг — чтобы заработать на их росте.
• Финансирование проектов — инвестиции в экономику.

Виды банковских операций 

Современные банки предлагают много услуг: помогают копить, инвестировать, брать кредиты, удобно оплачивать повседневные расходы.

Мы собрали самые важные.

Привлечение средств, обслуживание счетов

Ключевая задача банка — привлекать денежные средства от клиентов: физических и юридических. Что делают финансовые организации:

• открывают и ведут счета;
• размещают средства на вкладах;
• занимаются расчетами по поручениям клиентов;
• обслуживают счета банков-корреспондентов.

Так банки помогают клиентам безопасно хранить и использовать деньги.

Просто держать деньги в надежном месте сегодня уже недостаточно. Совкомбанк предлагает клиентам получать кешбэк за покупки или оформлять их в рассрочку без переплат с Халвой. Свободные средства переводите на бесплатную онлайн-копилку с капитализацией. Если понадобятся — их можно снять в любой момент.

Размещение средств на финансовых рынках

Банки не просто хранят деньги — они активно размещают их на финансовых площадках: вкладывают в ценные бумаги, депозиты, инвестиционные продукты. Так они получают доход.

Инкассация и кассовое обслуживание

Банки также отвечают за перевозку и обработку наличных денег, чеков, векселей, других платежных документов. Это особенно важно для бизнеса, у которого есть оборот в наличной форме.

Кассовое обслуживание включает:

• прием, выдачу наличных;
• пересчет, проверку банкнот;
• обеспечение предприятий разменной монетой;
  зачисление выручки на счет компании.

Валютно-обменные операции

Многие банки помогают с обменом валюты — наличной и безналичной. Также сюда относятся:

• переводы за границу;
• обслуживание валютных счетов;
• расчеты по внешнеэкономическим контрактам;
• покупка и продажа иностранной валюты на бирже.

Для таких операций нужна лицензия от Центрального банка.

Операции с драгоценными металлами

Во многих банках клиенты могут:

• открыть обезличенный металлический счет;
• покупать, продавать слитки или монеты;
• инвестировать в биржевые фонды золота.
  

Банковские гарантии и сопровождение сделок

Банк может выступать гарантом по обязательствам клиента — например, в сделках между компаниями или при участии в тендерах. Это называется банковская гарантия: по сути, компания отвечает за то, что клиент выполнит свои обязательства.

Также банки часто сопровождают сложные сделки — например, с недвижимостью или в рамках корпоративных контрактов.

Переводы без открытия счета

Даже если у человека нет счета в банке, он может воспользоваться услугой перевода средств по поручению. Такие транзакции оформляются документально и также считаются банковской операцией.

Учет банковских операций

Регистрация, систематизация, анализ всех денежных движений, которые проводит банк: и своих, и клиентских. Это важнейшая часть работы любой финансовой организации.

Грамотный учет помогает понять, как соотносятся привлеченные средства (вклады, капитал) и активы банка (выданные кредиты, инвестиции). На основе этих данных руководство принимает решения: усиливать контроль, менять стратегию, продавать неэффективные активы или вкладываться в более доходные направления.

Кроме того, коммерческие банки обязаны регулярно публиковать в открытых источниках или на сайте ЦБ финансовую отчетность о своей деятельности, включая финансовые операции. Эти отчеты позволяют оценивать состояние банка, уровень его устойчивости и надежности.

Контроль банковских операций

Он нужен, чтобы деньги не терялись, мошенники не получили доступ к вашим счетам и все проходило в рамках закона. 

В первую очередь контроль ведут внутри самого банка — проверяют каждую операцию: от обычной оплаты до крупных переводов. 

Алгоритмы анализируют поведение клиента, выявляют подозрительные действия, блокируют их, если заметят аномальное поведение. Например, если вы внезапно переводите крупную сумму человеку, с которым раньше не взаимодействовали, система может приостановить платеж, запросив подтверждение. Это не ошибка, а защита.

Есть и внешний контроль. Основной надзор ведет Центробанк РФ. Он следит, чтобы банки работали в рамках закона, соблюдали финансовую дисциплину, не участвовали в незаконных схемах. 

Также за прозрачностью следят налоговые органы и Росфинмониторинг — особенно при работе с крупными суммами или валютой. Если банк нарушает правила, ему грозят санкции — от штрафов до отзыва лицензии.

Банковские операции — это не только кредиты и вклады. Это вся работа с финансами, включая переводы, оплату, обмен валюты, инвестиции. 

Каждую операцию контролирует банк и ЦБ. Клиентам тоже стоит помнить: ваша финансовая безопасность начинается с внимания к деталям и финансовой грамотности.