Баннер
Умный потребитель

Помощь от государства: как получить налоговый бонус для самозанятых

Анна Молчанова
/ 10 ноября 2022 10:30
11 мин.
Текст изменился / 14 сентября 2023

Что такое бонус на уплату налога для самозанятого, как воспользоваться скидками и какие программы существуют для тех, кто платит налог на профессиональный доход – рассмотрим в статье.

самозанятые
Плюсов у самозанятости множество, а минус всего один – нужно платить налог

Краткая справка: кто такие самозанятые

Самозанятые в России появились в 2019 году, когда Федеральная налоговая служба (ФНС) ввела специальный статус для тех, кто работает на себя, никого не нанимает и зарабатывает меньше 2,4 млн рублей за год. 

Этот режим позволил государству получать налоги, а предпринимателям, блогерам, курьерам и таксистам открыл широкие возможности официально трудоустроенных людей – им стало легче получить кредит, пособия и льготы от государства. 

По данным на июль 2022 года, в России более 5,4 млн человек платят налог на профдеятельность (НПД), их общая выручка составила за июль 71,7 млрд рублей.

Что получают самозанятые:

  • платят пониженный налог: 4% при сделках с физлицами, 6% – с юрлицами (базовая ставка налога на доход физлиц в России – 13%);
  • могут пользоваться автоматической системой расчетов и списания налога после регистрации в личном кабинете на сайте ФНС;
  • вправе сохранить официальное трудоустройство, например, официально работать бухгалтером в торговой компании и формировать отчеты для частных клиентов.

Налоговые ставки действительны до 2028 года.

Если вы оформили самозанятость и хотите взять кредит, Совкомбанк предлагает получить деньги на выгодных условиях. Рассчитайте размер ежемесячного взноса и срок кредитования на удобном онлайн-калькуляторе! 

Бонус на уплату налога для самозанятых и сниженные ставки

Как работает бонус на уплату налога для самозанятых 10 000 рублей:

  • сумма поступает на счет в личном кабинете тем, кто впервые зарегистрировался в качестве самозанятого;
  • она постепенно списывается со счета плательщика;
  • позволяет снизить НПД с 4% до 3% для сделок с физическими лицами;
  • уменьшает НПД с 6% до 4% при работе с юрлицами. 

Карина – логопед. Один раз в неделю ей приходят переводы от учеников, и как самозанятая она платит НПД. Педагог проводит в неделю 10 частных занятий, стоимость одного урока – 800 рублей, недельный доход – 8000 рублей, за месяц получается 32 000 рублей.

Налог без бонуса составит 1280 рублей, а благодаря бонусу она заплатит всего 960 рублей. На балансе у Карины останется 10 000 – 320 = 9680 рублей.

Когда Карина работает в качестве логопеда с частным детским садом (юрлицом), НПД рассчитывают по ставке 6%, а благодаря бонусу он снижается до 4%. 

Плательщики НПД имеют право на:

  • поддержку при получении займов и гарантий;
  • участие в льготных программах лизинга;
  • доступ к сервисам Портала Бизнес-навигатора малого и среднего предпринимательства (МСП);
  • участие в программах обучения для представителей МСП.

В 2020 году государство выплачивало дополнительный налоговый бонус для самозанятых в размере 12 130 рублей.Эти средства были направлены на помощь малому предпринимательству в дни ограничений из-за коронавируса, когда и возможности перемещения были меньше, и покупательская способность населения падала.

Этими средствами можно было оплатить НПД, погасить долги по налогам и пени. На следующий год неистраченные средства не переходили, акцию с дополнительным бонусом не продлевали.

самозанятость
Формат самозанятости открыл возможность няням, репетиторам, частным тренерам и многим другим специалистам получить статус официально трудоустроенных
Факт дня
Дарики — деньги персидской империи — иногда называют первой международной резервной валютой.

Другие налоговые преимущества для самозанятых 

Сегодня в России действуют льготы для самозанятых в сферах страхования, обучения, кредитования.

Медицинское и пенсионное страхование

Налог на профдеятельность не предусматривает отдельные взносы на медицинское и пенсионное страхование. ОМС входит в базовый НПД, поэтому самозанятые получают медобслуживание по стандартному полису.

А вот больничные и пенсионные выплаты плательщики НПД обеспечивают себе сами. Минимальный размер взноса для обеспечения года страхового стажа в 2022 году – 34 445 рублей, если доход не превышает 300 тысяч за 12 месяцев. Если вы заработали больше, то размер страхового взноса составит 34 445 рублей + 1% суммы дохода плательщика сверх 300 тысяч рублей

Дмитрий курьер, он заработал в 2022 году 650 тысяч рублей. Он оплатил НПД в размере 4% вместо 6% – 26 000 рублей.

Мужчина добровольно платит страховые взносы в ПФР, их размер составил 34 445 + 3500 = 37 945 рублей. 

Итого за 12 месяцев Дмитрий заплатил в налоговую и ПФР 63 945 рублей, большая часть которых пойдет на его будущую пенсию.

Для самозанятых разработана щадящая схема налогообложения. Например, они не вносят, как индивидуальные предприниматели, страховые взносы даже при нулевом доходе (в 2022 году они составляют более 43 тысяч рублей).

Если вы хотите делать добровольные страховые взносы, зарегистрируйтесь как плательщик в приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте ПФР и подайте заявление. 

самозанятый налог
До 70% курьеров в компаниях, оказывающих услуги доставки, работают как самозанятые

Бесплатное обучение и консультирование

Нацпроект «Малое и среднее предпринимательство» предлагает программы обучения для представителей на онлайн-площадке «МСП.рф»

На портале можно:

  • изучить тематические модули для самостоятельного обучения;
  • пройти тестирование; 
  • подобрать наставника, который поможет прокачать конкретные компетенции (улучшить навыки общения с большой аудиторией, прямых продаж);
  • получить информацию о мерах господдержки.

«Мой бизнес» – еще одна полезная платформа для самозанятых, которая запущена в рамках нацпроекта поддержки МСП. 

Здесь вы найдете:

  • полную информацию о льготных кредитах, грантах и налогах;
  • полезные материалы для начинающих бизнесменов в открытом доступе;
  • вебинары на предпринимательские темы;
  • помещения для аренды со скидкой;
  • тематические мероприятия в своем городе.

Кредиты, гранты и субсидии

Бонусы самозанятым в 2022 включают льготное кредитование, грантовую поддержку и другие виды помощи. 

Представители МСП могут получить кредит на льготных условиях. Для этого нужно обратиться в банк и уточнить, как подать заявку на программу. 

Каждый регион предлагает собственные программы для малого и среднего предпринимательства: гранты для ЛПХ, займы для предпринимателей до 25 лет, помощь при оплате рекламных услуг, организации участия в выставках или ярмарках.

Владельцы своего дела и самозанятые имеют право на аренду государственного и муниципального имущества без торгов.Такое право представители МСП получили с 11 июня 2022 года, ранее они участвовали в конкурсах и аукционах на общих основаниях.

Регистрация товарного знака

C 28 июня 2023 года плательщики НПД получат возможность регистрировать собственные товарные знаки, наряду с индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами. Закон был подписан 28 июня 2022 года, за 12 месяцев до вступления в силу.

Вы готовы строить собственный бизнес, самостоятельно обеспечивать будущую пенсию и оплачивать лечение? Совкомбанк предлагает удобное приложение «Совкомбанк Инвестиции» для тех, кто готов самостоятельно распоряжаться и накоплениями.

Получить выгоду можно не только от приобретения ценных бумаг компании, в которой вы работаете: на биржах представлено множество вариантов. Выбирайте акции, облигации и фонды, инвестируйте и следите за состоянием рынка в приложении «Совкомбанк Инвестиции».

Какие нововведения ждут самозанятых в 2023 году

Корпус законов для самозанятых еще не до конца разработан и продолжает формироваться. 

В 2023 году будут рассмотрены новые законопроекты:

Формат самозанятости в России продолжает развиваться: законодатели рассматривают варианты увеличения верхнего порога доходов и дополнительные бонусы для тех, кто платит НПД. Увеличится ли количество людей, легально работающих на себя, до 15 млн, зависит от привлекательности налогового режима и его соответствия требованиям времени.

Для тех, кто ценит свое время

Подпишитесь на еженедельную email-рассылку и узнавайте о самых интересных публикациях.
Хотите узнавать о новых публикациях не заходя на сайт?
Подписывайтесь на анонсы в ВК и Телеграме
banner image
Анна Молчанова
Анна Молчанова
Доступно пишу о финансовых возможностях, которые помогают жить лучше и интереснее. Рассказываю про осознанный подход к деньгам.
Баннер