Как самозанятому копить на пенсию

За работников по найму пенсионные отчисления делают работодатели. Индивидуальные предприниматели сами платят пенсионные взносы. А как быть самозанятым? Разобрались, могут ли они влиять на размер своей пенсии в будущем.

• Самозанятые и пенсия: куда идут налоги
• Какая пенсия точно полагается
• Как накопить пенсию
• Совмещать с официальной работой
• Копить самому
• Как самому начать копить
• Подсчитайте взносы
• Подайте заявление
• Итоги

Самозанятые и пенсия: куда идут налоги

Для начала напомним, что самозанятые платят налог на профессиональную деятельность (НПД):

• 4% от доходов при работе с физическими лицами,
• 6% — с юридическими лицами или ИП.

Возникает логичный вопрос: как будут подсчитывать трудовой стаж и будущую пенсию, если самозанятые вносят только НПД в Федеральную налоговую службу?

Дело в том, что налоговые отчисления не предусматривают взносы куда-либо еще, включая СФР, который занимается подсчетом и выплатой пенсий.

А куда же уходят налоги?

63% от НПД направляются в бюджет региона, где работает самозанятый, а оставшиеся 37% — в фонд обязательного медицинского страхования. Как видно, доход не влияет на пенсию.

Какая пенсия точно полагается

Неужели самозанятый останется без всего?

Не забывайте: в России два вида пенсий, страховая и социальная. Первую получают после прекращения трудовой деятельности. А вторая полагается всем гражданам, независимо от трудового стажа, в том числе и самозанятым.

Размер «социалки» зависит от категории получателя, а также региональных надбавок. Например, социальная пенсия по старости (мужчинам с 70 лет, а женщинам — с 65) в 2024 году — 7689,83 рубля. Каждый год сумму индексируют. Поэтому ее можно отслеживать на сайте СФР.

Как накопить пенсию

Из всего сказанного получается, что самозанятые должны сами откладывать на пенсию. Как?

Закон предусматривает два способа.

Совмещать с официальной работой

Закон не запрещает самозанятым официально устраиваться на работу. Подписав трудовой договор, вы автоматически претендуете на страховую пенсию. Причем налоги будут четко разграничены и не будут затрагивать доходы, полученные из разных источников.

То есть самозанятый по-прежнему будет платить 4% или 6% от дохода с профессиональной деятельности, а работодатель — делать отчисления с заработной платы, включая пенсионные.

Копить самому

Мы сейчас говорим не про копилку, хотя откладывать — тоже полезная привычка, а про добровольное формирование пенсии или добровольное пенсионное обеспечение (ДПО).

Что это?

Чтобы получать страховую пенсию, нужно отработать определенное количество лет и накопить баллы, или ИПК. В 2024 году потребуется 15 лет стажа и 28,2 балла (с 2025-го — 30). Закон позволяет докупить стаж и ИПК, если их не хватает, и обеспечить себе выплаты в будущем.

Как самому начать копить

Как это работает?

Расчетный период — один календарный год. Срок уплаты — до 31 декабря (единым платежом или постепенно). То есть если вы хотите, чтобы пенсию начали формировать уже с 2024 года, вы должны успеть заплатить до конца декабря. При этом СФР учтет, что платежный период будет неполным, и сделает перерасчет. Получается, если подать заявление в октябре, засчитают оплату за октябрь, ноябрь и декабрь 2024 года.

Важно понимать, что если к старости не накопить необходимое количество ИПК, страховую пенсию платить не будут, а деньги вернуть не получится.

Подсчитайте взносы

С порядком оплаты разобрались, теперь нужно выяснять, сколько платить.

Проще всего воспользоваться готовым калькулятором. Введите необходимое количество ИПК и стажа, которые нужно «купить», и дату, когда вы подали заявление на добровольное формирование (или только планируете подать). В результате вы узнаете сумму платежа.

Если не знаете, сколько баллов и стажа вам нужно, их можно запросить в СФР или на Госуслугах.

Также закон предусматривает минимальные и максимальные платежи.

Чтобы узнать минимальный размер взносов, нужно взять 22% от МРОТ и умножить на 12. В 2024-м МРОТ составляет 19 242 рубля, а 22% от него — 4233,24 рубля.

4233,24 × 12 = 50 798,88 рубля

То есть в течение календарного года необходимо внести минимум эту сумму, чтобы ее засчитали в страховую пенсию.

Для подсчета максимального взноса используется та же формула, только за основу берут МРОТ, увеличенный в восемь раз, — 153 936 рублей. 22% от него — 33 865,92:

33 865,92 × 12 = 406 391,04 рубля

Годовой платеж не может превышать этой суммы.

Подайте заявление

Последний шаг — подача заявления, его рассматривают три рабочих дня. С этим все просто, так как способов много:

1. Через Госуслуги (там же можно написать отказ).
2. В СФР, на сайте или лично в отделении.
3. В приложении «Мой налог» для самозанятых. Там же можно и платить взносы.

Помимо приложения, платить можно по реквизитам отделения СФР вашего региона.

Ищете выгодную карту для получения пенсий и других социальных выплат? Оформите Халву на платежной системе «Мир».

Итоги

Итак, стоит ли самозанятому платить в Социальный фонд (в его состав вошел Пенсионный фонд, куда раньше шли отчисления)?

У самозанятости свои нюансы, и нельзя однозначно сказать, как лучше поступить. Например, если вы рассматриваете профессиональную деятельность только как подработку и одновременно работаете официально, возможно, лучше ничего не менять.

Если же планируете работать на себя и дальше, при этом делать отчисления в СФР на будущую пенсию, возможно, вам выгоднее стать индивидуальным предпринимателем с упрощенной системой налогообложения. ИП могут уменьшить налоговую базу для пенсионных и медицинских выплат. Но это тоже не гарантированный способ, так как у предпринимательства свои минусы.

Прежде всего сделайте точные расчеты, а потом решайте, что выгоднее в вашем случае.