Как россиянам проверить задолженность по налогам в 2026 году

Проверить налоговую задолженность проще всего онлайн — через личный кабинет на сайте ФНС России или на портале госуслуг: там видно баланс единого налогового счета и начисления. Также данные можно узнать через банк, МФЦ или у судебных приставов, если долг уже передали на взыскание.

• Как проверить налоговую задолженность
• Онлайн
• С информатором ФНС
• Офлайн
• Как оплатить долги
• В личном кабинете ФНС
• Через сервис «Уплата налогов и пошлин» 
• На Госуслугах
• Через приложение банка
• В отделении банка или Почты России
• Как получить рассрочку* по уплате налогов в 2026 году
• Что будет за неуплату
• Если увидели долг: чек-лист грамотного налогоплательщика

Как проверить налоговую задолженность

Если дата выпадает на выходной, срок сдвигают на ближайший рабочий день. Заранее проверьте баланс налогового счета любым удобным способом.

Онлайн

Информацию по ЕНС легко уточнить не выходя из дома, в пару кликов.

• На портале госуслуг

Авторизуйтесь в аккаунте.

На главной странице Госуслуг в окошке справа отмечают просроченные платежи. Если все внесли в срок, будет написано «Задолженности нет». Задолжали — увидите сколько.

Чтобы видеть не только просрочки, а все начисленные к уплате суммы, подключите уведомления.

Зайдите в раздел «Штрафы и налоги» → «Получение налоговых уведомлений» и заполните заявление. Подтвердите его через приложение «Госключ»: без электронной подписи уведомления не подключат. Извещения приходят в личный кабинет за месяц до срока оплаты. Счет отобразится на главной странице портала и в разделе «Платежи».

• На сайте Федеральной налоговой службы (ФНС)

Войдите в личный кабинет (ЛК). На большой голубой плашке увидите сумму к уплате. Во вкладке «Налоги» можно узнать, из чего она сложилась, изучить историю начислений и платежей.

Посмотреть задолженность по ИНН, не входя в личный кабинет, нельзя.

Также можете проверить налоги в мобильном приложении «Налоги ФЛ». Скачайте его по ссылкам с официальной страницы ФНС.

• На сайте Федеральной службы судебных приставов

С главной страницы перейдите в Банк исполнительных производств своего региона и введите ФИО и дату рождения.

• В банковском мобильном приложении

Некоторые банки подключены к Государственной информационной системе о государственных и муниципальных платежах (ГИС ГМП). Они видят просроченные обязательства по налогам.

С информатором ФНС

Онлайн-сервис «Информирование о задолженности» бесплатно присылает сообщения на почту или телефон.

Чтобы налоговая напоминала о долгах, заполните форму согласия в личном кабинете ФНС, отправьте по почте или отнесите в отделение налоговой службы.

Офлайн

Давние способы также работают.

• Почтовое уведомление

Когда квитанцию положат в почтовый ящик, предугадать сложно. Извещение может и запоздать.

Тем, кто пользуется личным кабинетом на сайте ФНС, бумажные уведомления не присылают.

Чтобы получать их, известите ФНС — письмом, на личном приеме или через специальный сервис.

• В местном отделении налоговой инспекции

Не забудьте паспорт и ИНН. Чтобы не сидеть в очереди, запишитесь по телефону или онлайн.

• В МФЦ

Нужен только паспорт.

Как оплатить долги

Дистанционно или очно.

В личном кабинете ФНС

Внесите средства с карты. Их зарезервируют и спишут 1 декабря. Если за вами долг — сразу.

Через сервис «Уплата налогов и пошлин» ФНС

Действуйте поэтапно:

1. Зайдите на сервис.
2. Выберите вкладку «Пополнить ЕНС», укажите ФИО, ИНН и сумму.
3. Внесите деньги с карты или через сайт кредитной организации.

Можно заплатить не только за себя, но и за других людей.

На Госуслугах

Задолженность отображается на главной странице. Нажмите кнопку «Оплатить».

Если нет долгового уведомления, найдите вкладку «Оплата по квитанции». Введите УИН или отсканируйте QR-код.

Через приложение банка

Удобно погашать задолженность через свой банк. Скорее всего, данные для оплаты у него уже есть.

В отделении банка или Почты России

Возьмите бумажные квитанции или распечатайте их из личного кабинета налогоплательщика.

Мошенники придумывают новые способы обмануть. Будьте бдительны, чтобы не стать жертвой фишинга.

• Прежде чем открыть электронное письмо с уведомлением на оплату, убедитесь, что оно от официальных служб: адрес отправителей — nalog.ru/gosuslugi.ru.

• Не переходите по неизвестным ссылкам в сообщениях.

• Никому не сообщайте персональные данные.

• Сверяйте реквизиты в квитанции с указанными на сайте ФНС.

Погасить долги по квитанции можно через терминалы, которые подключены к ГИС ГМП. Если у вас Халва, это займет пару минут.

Как получить рассрочку* по уплате налогов в 2026 году

Как быть, если не получается заплатить вовремя? В некоторых случаях устанавливают льготный режим уплаты налогов.

• Автоматическую отсрочку уплаты налогов до трех месяцев получили военнообязанные и предприниматели, если они — единственные учредители (участники) компании.
• Отсрочку (до года) или рассрочку (до трех лет) могут дать пострадавшим в стихийных бедствиях, технологических катастрофах и тем, кто попал в бедственное материальное положение, если стоимость имущества не покрывает долги или их погашение приведет к банкротству.

Основания на отсрочку необходимо подтвердить. Претенденты второй группы предоставляют документы:

• на все движимое и недвижимое имущество, кроме того, на которое нельзя обратить взыскание;
• справки об оборотах денежных средств (драгметаллов) за последние шесть месяцев по всем счетам и об остатках средств;
• требования, платежные поручения и иные расчетные бумаги.

Отправьте их вместе с заявлением через личный кабинет в региональное Управление ФНС России (долг — до 50 млн рублей) или в Межрегиональную инспекцию ФНС России по управлению долгом (долг — более 50 млн).

Просьбу рассмотрят в течение десяти рабочих дней.

Кому откажут:

• намеренным надолго уехать из страны;
• в отношении кого открыто дело о налоговом правонарушении или возбуждено уголовное дело за неуплату;
• подавшим заявление повторно, если в последние три года они нарушали условия рассрочки по налогам.

Отсрочку или рассрочку не дадут без гарантий погашения задолженности: поручительства, залога или банковской гарантии.

Что будет за неуплату

Налоговики направят в личный кабинет ФНС требование рассчитаться. Оно может прийти не сразу. Сроки зависят от размера задолженности:

• в течение трех месяцев — если долг более 3000 рублей;
• в течение года — менее 300 рублей.

Если нет специальных указаний, на оплату дают восемь дней.

Лучше не тянуть и внести деньги без напоминаний. С 2 декабря на сумму недоимки начисляют пени — 1/300 действующей ключевой ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки. Дополнительно взимают штраф — 20% от неуплаченной суммы, а при умышленном сокрытии налогов — до 40%.

Если должник игнорирует требования, налоговая передает дело в суд. Мировой судья выносит судебный приказ. По нему могут:

• арестовать имущество;
• заблокировать банковские счета;
• списать со счетов сумму недоимки, пени, штраф и судебные издержки.

С 1 ноября 2026 года у налоговиков появилось право взыскивать задолженность с налогоплательщиков без статуса ИП, не обращаясь в суд. Порядок следующий:

1. В личный кабинет направят налоговое требование.
2. По неисполненному долгу в течение полугода начнут взыскание.
3. Дадут 30 рабочих дней, чтобы его оспорить. Далее часть недоимки покроют из средств должника на банковских счетах, электронных кошельках, драгметаллах на вкладах, наличных (ст. 46 Налогового кодекса РФ).

Уголовная ответственность предусмотрена за уклонение от уплаты налогов в крупном и особо крупном размере. За это три вида наказания:

• штраф — до 500 000 рублей, либо равный доходу за последние полтора-три года;
• принудительные работы — до трех лет;
• лишение свободы — до трех лет.

Если увидели долг: чек-лист грамотного налогоплательщика

Нашли задолженность по имущественным налогам — не паникуйте.

• Проверьте начисления

Зайдите на сайт ФНС или портал госуслуг. Сверьте даты. Причиной долга может быть сбой в системе или несвоевременная передача сведений банком и Росреестром.

• Оплатите недоимку удобным способом

В личном кабинете налогоплательщика, на Госуслугах, через онлайн-банк или в отделении. Убедитесь, что операция прошла успешно.

• Сохраните чек или квитанцию

Они пригодятся в спорных ситуациях.

• Проверьте, не передали ли долг приставам

Зайдите на сайт ФССП и убедитесь, что производств нет. После оплаты задолженности статус должен смениться на «Исполнено».

• Споры решайте с ФНС

Если начислили налог за уже проданную машину или квартиру или система не видит проведенную оплату, подайте обращение на сайте.

Простые действия помогут решить проблему и избежать неприятных последствий — штрафов, блокировки счетов и ограничений на выезд за рубеж.