Что делать, если подал налоговую декларацию с ошибками
Заполняя документы для налоговой, легко ошибиться. Не переживайте: все можно исправить. Узнали у эксперта, как и когда подать уточненную декларацию.
Что делать, если неправильно подал декларацию 3-НДФЛ на вычет
Ошибки в 3-НДФЛ — не приговор. Отозвать отправленный документ нельзя, но можно подать новый — уточненную, или корректирующую декларацию (уточненку).
Есть три способа узнать о неточностях:
- заметили сами;
- обнаружила налоговая программа при отправке;
- налоговая вернула документ на доработку.
В последнем случае инспектор направит требование, где запросит пояснения, дополнительные документы или уточненку. У вас будет пять рабочих дней на ответ.
Согласно ст. 81 Налогового кодекса РФ, если вы подали 3-НДФЛ с ошибками, есть два варианта развития событий:
- Налогооблагаемая сумма уменьшилась и налоговая недополучила деньги. В этом случае вы обязаны подать уточненку и устранить ошибку.
- Налог к уплате посчитали правильно или завысили. Вы имеете право направить уточненку, но не обязаны.
Закон защищает интересы налоговой. Если вы переплатили, у вас есть право пересчитать налог. Решайте сами, исправлять ошибку или нет.
Можно ли подать уточненную декларацию 3-НДФЛ после получения вычета
Да, можно. Например, вы получили имущественный вычет при покупке квартиры, а потом вспомнили, что в том же году были расходы на лечение, которые тоже подходят под возврат.
Включите в уточненку новые сведения и информацию по расходам, за которые уже вернули налоги. Каждая новая 3-НДФЛ отменяет предыдущую, и вычет пересчитают по последним данным.
Анастасия, уточняла 3-НДФЛ
Я подала 3-НДФЛ за 2023 год с вычетом на квартиру и получила возврат 150 000 рублей. Позже заявила еще один вычет за лечение в том же году на 10 000 рублей. Налоговая решила, что я отказалась от имущественного вычета, и потребовала вернуть 140 000 рублей (150 000 – 10 000).
Я подала уточненку, где указала расходы на лечение и квартиру. Мне вернули положенные 10 000 рублей и отменили требование о возврате 150 000 рублей.
Документы на вычет отправляют в течение трех лет после года, за который вы хотите получить возврат. Например, в 2025 году подают за 2022–2024 годы.
Напомним, компенсацию можно получить за лечение, образование, строительство дома, ипотеку. Также он доступен родителям несовершеннолетних детей и студентов. Мы подробно рассказывали, какие вычеты бывают и как их оформить.
Как узнать номер корректировки в декларации 3-НДФЛ
Номер корректировки показывает, какая это декларация по счету за налоговый период. Он важен, так как налоги и вычеты считают по последним данным.
Система простая:
- первичная (то есть самая первая) декларация всегда отмечена номером «0»;
- первая уточненная — «1»;
- вторая уточненная — «2» и дальше по порядку.
Количество подач не ограничено. Можете корректировать данные сколько угодно раз, пока не исправите ошибки. Главное, правильно указывайте номер корректировки в налоговой декларации, чтобы инспектор видел, где актуальная информация.
Номер корректировки укажите на титульном листе. Сначала дождитесь, когда примут первичную декларацию, потом присвойте номер уточненной (п. 27 Приказа ФНС России № ЕД-7-11/757@).
Уточненку заполняйте по форме, действовавшей в налоговый период, за который вносят изменения (п. 5 ст. 81 НК РФ, п. 27 Приказа № ЕД-7-11/757@).
Каждая подача запускает новую камеральную проверку, которая длится до трех месяцев. Не затягивайте с вычетами, срок которых истекает в этом году.
Когда возвращают налоги, это приятно: деньги как будто подарили. Приятнее разве что получать проценты по вкладу, ведь это случается чаще раза в год.
Если любите, чтобы деньги работали, откройте онлайн-копилку. Средства можно снимать и докладывать сколько угодно раз без потери дохода. Проценты приходят каждый месяц.
Откройте онлайн-копилку до 17% годовых. Снимайте наличные и пополняйте счет без ограничений.
Оценивайте свои финансовые возможности и риски. Изучите все условия в разделе «Накопительный счет»/«Онлайн-копилка» на сайте банка sovcombank.ru
Как подать уточненную декларацию
Уточненку подают теми же способами, что и первичную:
- через личный кабинет на сайте ФНС;
- лично в налоговой инспекции;
- по почте с описью вложения.
Не обязательно пользоваться одним и тем же способом. Например, если вы неправильно заполнили декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика, уточненку можно подать лично, заодно задав инспектору вопросы. Он вряд ли проверит документ на месте, но у него можно узнать, верно ли вы указали данные на этот раз.
Дублируйте верную информацию из предыдущих документов. Бумаги достаточно приложить только один раз. Те, что вы предоставили с первичной декларацией, повторно подавать не нужно.
Чек-лист: что проверить перед подачей
Неточности в документах — неприятно, но поправимо. Что делать, если подали 3-НДФЛ с ошибками:
- Уточненная декларация заменяет предыдущую, поэтому включайте в нее всю информацию: старую и обновленную. Документы достаточно приложить один раз.
- Подать уточненку можно в любой момент, но помните о трехлетнем сроке давности.
- Правильно указывайте номер корректировки (0 — первичная, 1, 2, 3 и т. д. — уточненные).
- Получив требование от налоговой, ответьте в течение пяти рабочих дней. Проверяйте личный кабинет или почтовый ящик, чтобы не пропустить уведомление.
- Если ошибка привела к занижению налога, подайте уточненку. Если вы переплатили, можете ничего не исправлять, но без уточненки налоговая не вернет переплату.
Теперь вы легко исправите любые ошибки в 3-НДФЛ и получите вычеты в полном объеме, а у налоговой не будет к вам претензий. Если остались вопросы, загляните в другие наши статьи о З-НДФЛ и налоговых вычетах, там точно найдете ответы.
Вся информация о ценах актуальна на момент публикации статьи.
Для тех, кто ценит свое время
Подпишитесь на еженедельную email-рассылку и узнавайте о самых интересных публикациях.
Лучшие статьи у вас под рукой!
А еще интерактивы и мемы — просто подпишитесь на наши соцсети
Время и деньги взаимозаменяемы, говорил Черчилль. Я помогу сэкономить и то, и другое.
Комментарии
Комментарии пользователей проходят модерацию, поэтому появляются не сразу
