14 мая

Что делать, если подал налоговую декларацию с ошибками

Заполняя документы для налоговой, легко ошибиться. Не переживайте: все можно исправить. Узнали у эксперта, как и когда подать уточненную декларацию.

Что делать, если неправильно подал декларацию 3-НДФЛ на вычет

Ошибки в 3-НДФЛ — не приговор. Отозвать отправленный документ нельзя, но можно подать новый — уточненную, или корректирующую декларацию (уточненку).

Есть три способа узнать о неточностях:

заметили сами;
обнаружила налоговая программа при отправке;
налоговая вернула документ на доработку.

В последнем случае инспектор направит требование, где запросит пояснения, дополнительные документы или уточненку. У вас будет пять рабочих дней на ответ.

Мнение эксперта

Елена Музалевская

Адвокат, управляющий партнер адвокатского бюро «АВЕДА», Омск

Согласно ст. 81 Налогового кодекса РФ, если вы подали 3-НДФЛ с ошибками, есть два варианта развития событий:

Налогооблагаемая сумма уменьшилась и налоговая недополучила деньги. В этом случае вы обязаны подать уточненку и устранить ошибку.
Налог к уплате посчитали правильно или завысили. Вы имеете право направить уточненку, но не обязаны.

Закон защищает интересы налоговой. Если вы переплатили, у вас есть право пересчитать налог. Решайте сами, исправлять ошибку или нет.

Можно ли подать уточненную декларацию 3-НДФЛ после получения вычета

Да, можно. Например, вы получили имущественный вычет при покупке квартиры, а потом вспомнили, что в том же году были расходы на лечение, которые тоже подходят под возврат.

Включите в уточненку новые сведения и информацию по расходам, за которые уже вернули налоги. Каждая новая 3-НДФЛ отменяет предыдущую, и вычет пересчитают по последним данным.

Анастасия, уточняла 3-НДФЛ

Я подала 3-НДФЛ за 2023 год с вычетом на квартиру и получила возврат 150 000 рублей. Позже заявила еще один вычет за лечение в том же году на 10 000 рублей. Налоговая решила, что я отказалась от имущественного вычета, и потребовала вернуть 140 000 рублей (150 000 – 10 000).

Я подала уточненку, где указала расходы на лечение и квартиру. Мне вернули положенные 10 000 рублей и отменили требование о возврате 150 000 рублей.

Документы на вычет отправляют в течение трех лет после года, за который вы хотите получить возврат. Например, в 2025 году подают за 2022–2024 годы.

Напомним, компенсацию можно получить за лечение, образование, строительство дома, ипотеку. Также он доступен родителям несовершеннолетних детей и студентов. Мы подробно рассказывали, какие вычеты бывают и как их оформить.

можно ли подать уточненную декларацию 3 ндфл после получения вычета — Проверьте расчет: умножьте сумму расходов, заявленных к вычету, на 13% (0,13). Результат должен равняться сумме налога к возврату. Источник: Shutterstock

Как узнать номер корректировки в декларации 3-НДФЛ

Номер корректировки показывает, какая это декларация по счету за налоговый период. Он важен, так как налоги и вычеты считают по последним данным.

Система простая:

первичная (то есть самая первая) декларация всегда отмечена номером «0»;
первая уточненная — «1»;
вторая уточненная — «2» и дальше по порядку.

Количество подач не ограничено. Можете корректировать данные сколько угодно раз, пока не исправите ошибки. Главное, правильно указывайте номер корректировки в налоговой декларации, чтобы инспектор видел, где актуальная информация.

Мнение эксперта

Елена Музалевская

Номер корректировки укажите на титульном листе. Сначала дождитесь, когда примут первичную декларацию, потом присвойте номер уточненной (п. 27 Приказа ФНС России № ЕД-7-11/757@).

Уточненку заполняйте по форме, действовавшей в налоговый период, за который вносят изменения (п. 5 ст. 81 НК РФ, п. 27 Приказа № ЕД-7-11/757@).

Каждая подача запускает новую камеральную проверку, которая длится до трех месяцев. Не затягивайте с вычетами, срок которых истекает в этом году.

Когда возвращают налоги, это приятно: деньги как будто подарили. Приятнее разве что получать проценты по вкладу, ведь это случается чаще раза в год.

Если любите, чтобы деньги работали, откройте онлайн-копилку. Средства можно снимать и докладывать сколько угодно раз без потери дохода. Проценты приходят каждый месяц.

Откройте онлайн-копилку до 17% годовых

Снимайте наличные и пополняйте счет без ограничений.

Оценивайте свои финансовые возможности и риски. Изучите все условия в разделе «Накопительный счет»/«Онлайн-копилка» на сайте банка sovcombank.ru

Открыть онлайн-копилку

Как подать уточненную декларацию

Уточненку подают теми же способами, что и первичную:

через личный кабинет на сайте ФНС;
лично в налоговой инспекции;
по почте с описью вложения.

Не обязательно пользоваться одним и тем же способом. Например, если вы неправильно заполнили декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика, уточненку можно подать лично, заодно задав инспектору вопросы. Он вряд ли проверит документ на месте, но у него можно узнать, верно ли вы указали данные на этот раз.

Дублируйте верную информацию из предыдущих документов. Бумаги достаточно приложить только один раз. Те, что вы предоставили с первичной декларацией, повторно подавать не нужно.

Чек-лист: что проверить перед подачей

Неточности в документах — неприятно, но поправимо. Что делать, если подали 3-НДФЛ с ошибками:

Уточненная декларация заменяет предыдущую, поэтому включайте в нее всю информацию: старую и обновленную. Документы достаточно приложить один раз.

Подать уточненку можно в любой момент, но помните о трехлетнем сроке давности.
Правильно указывайте номер корректировки (0 — первичная, 1, 2, 3 и т. д. — уточненные).
Получив требование от налоговой, ответьте в течение пяти рабочих дней. Проверяйте личный кабинет или почтовый ящик, чтобы не пропустить уведомление.
Если ошибка привела к занижению налога, подайте уточненку. Если вы переплатили, можете ничего не исправлять, но без уточненки налоговая не вернет переплату.

Ещё по теме

Может ли получить налоговый вычет неработающий человек

Читать статью

Теперь вы легко исправите любые ошибки в 3-НДФЛ и получите вычеты в полном объеме, а у налоговой не будет к вам претензий. Если остались вопросы, загляните в другие наши статьи о З-НДФЛ и налоговых вычетах, там точно найдете ответы.

Вся информация о ценах актуальна на момент публикации статьи.